普票跨月发票红字冲销步骤
1、纳税服务中心受理—转管理员实地勘察—报征收管理科审批—转纳税服务中心—送达纳税人；
2、发票红冲主要是用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证，将原有凭证冲减原销项，然后开具正确的发票重新入账，如果出现跨月红冲就需要开具红字发票；
3、发票红冲主要有四个流程分别是：记录需要红冲的发票号码以及代码，纳税人进入防伪开票并进入普通发票填开界面，点击上方的负数按钮，在弹出的输入框中输入需要红冲的发票代码和号码，需要输入两次，确认后系统会调出对应的正数发票，只要数量和单位变为负数确认无误，系统就会生成红字单据，然后打印出红字发票即可。
发票是指一切单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，所开具和收取的业务凭证，是会计核算的原始依据，也是审计机关、税务机关执法检查的重要依据。收据才是收付款凭证，发票只能证明业务发生了，不能证明款项是否收付。
发票是指经济活动中，由出售方向购买方签发的文本，内容包括向购买者提供产品或服务的名称、质量、协议价格。除了预付款以外，发票必须具备的要素是根据议定条件由购买方向出售方付款，必须包含日期和数量，是会计账务的重要凭证。
【法律依据】
《中华人民共和国发票管理办法》
第二十二条 开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目，全部联次一次性如实开具，并加盖发票专用章。任何单位和个人不得有下列虚开发票行为：
（一）为他人、为自己开具与实际经营业务情况不符的发票；
（二）让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票；
（三）介绍他人开具与实际经营业务情况不符的发票。
跨月增值税普通发票红字冲销步骤
步骤7.依次点击“发票填开”、“增值税专用发票”、“红字”、“导入网络下载红字发票信息表”步骤8.选择已审核通过的信息表，弹出来票面信息，认证检查无误后，就可以打印红字发票了。步骤9.按正常的开票方法，重开开具蓝字发票即可。以上就是跨月发票冲红重开的操作步骤，这个步骤，对于当月发票冲红...
跨月红字发票冲销步骤是怎样的?
系统会自动引入发票信息，需核对发票金额税额等与原发票是否一致。如果没有引入信息，可能是第一步发票信息未同步。也可手工录入信息，一定确保信息金额一致。信息确认无误后点击上传，"审核通过"可进行下一步。如果未通过需要仔细检查发票是否重复申请冲销，信息是否正确，对方是否已抵扣等。在"发票管理"--...
跨月发票红冲怎么做账
1、跨月收入发票红冲时：借：银行存款（红字）贷：主营业务收入（红字）应交税费——应交增值税（销项税额）（红字）2、跨月费用发票红冲时：借：管理费用（根据费用所属部门计入相关科目）（红字）贷：银行存款（红字）应交税费——应交增值税（进项税额转出）企业红冲跨月收入发票以及费用发票，应当...
跨月的红字发票可以作废吗
一、如果是增值税普通发票,跨月不得作废. 二、跨月的发票是无法在系统进行作废,只能做发票红冲.可在联次齐全或者取得对方有效证明的情况下,直接在税控系统上开具红字发票进行冲减. 跨月开错的普票,进入发票填开界面点击"红字"--输入发票号码、发票代码后核实信息无误后打印.其具体的流程参考如下...
小规模纳税人跨月红字冲销发票怎么报税
1、冲减红字发票后销售额大于等于零的，纳税人按照现行方式完成纳税申报计算分配应纳税额;2、冲减红字发票后销售额小于零的，纳税人按照“应税货物及劳务”和“应税服务”对红字发票进行分类，分别冲减“应税货物及劳务”和“应税服务”销售额，其中小于零的销售额，进行零申报，当期未冲减完的，下期...
为什么要红字冲销发票
为什么要红字冲销发票 红字冲销发票是财务处理中的一种重要手段。在会计核算中，出现某些特定情况需要对已经开具的发票进行冲减或更正时，就会使用红字冲销发票。一、原因解释 1. 错误更正：当发票开具出现错误，如金额、品目、数量等信息有误时，需要通过红字冲销发票进行更正。这样可以避免因为错误发票导致的...
我想问一下当月开具的发票当月可以冲红吗
对于增值税专用发票，如果需冲红，务必在当月内完成，避免跨月操作，这时可能需要通过红字冲回的方式进行。在所有操作中，作废和冲红必须谨慎行事，确保信息准确无误，以免对后续流程产生影响。总结：通常来说，当月开具的发票不支持冲红。若需冲销，建议在下月进行。在开具发票时，务必关注抄税和记账状态...
普通发票跨月作废怎么处理
增值税普通发票开具错误，若是本月开具的普通发票则直接作废就行了。若跨月，则无法直接作废，需要在金税盘先开具一张内容一样的红字发票（负数发票），然后再开具一张正确的发票给购货方。红字发票流程：1、打开开票系统 点击左上方“红字发票信息表”选择“红字专用增值税发票信息表填开”，点选“销售...
专用发票跨月冲红,对方未抵扣,销售方申请红字发票申请单,需要把红字...
不需把发票要给购买方；在联系购买方后便可完成发票冲红。法律分析如果流量远远低于保证精确度的最小流量，将导致无输出（如涡街流量计）或输出信号被当作小信号予以切除（如差压式流量计），这对供方来说都是不利的，有失公正。为了防止效益的流失，对于一套具体的热能计量设备，供需双方往往根据流量...
跨月冲红增值税发票如何报税
跨月冲红增值税发票如何报税答:开具增值税发票当月要申报纳税,跨月冲红字发票,扣减次月的销项税额.所以,纳税人当月开票,当月发生销货退回、开票有误等情形,要及时作废处理.《营业税改征增值税试点实施办法》:第四十二条纳税人发生应税行为,开具增值税专用发票后,发生开票有误或者销售折让、中止、退回等...
宾邓金力： 一、普通发票跨月冲红步骤:带上要冲红的纸质普通发票,到所属税局填写普通发票红字报备单,然后回去防伪开票软件中直接开具负数的普通发票即可!二、专用发票跨月冲红步骤:1.发票没认证.销方申请,因开票有误尚未交付或者因开票...
公主岭市13828021806： 跨月发票可以作废吗 ？
宾邓金力： 一、如果是增值税普通发票,跨月不得作废.二、跨月的发票是无法在系统进行作废,只能做发票红冲.可在联次齐全或者取得对方有效证明的情况下,直接在税控系统上...
公主岭市13828021806： 跨月的增值税普通发票怎么开红字发票 - ？
宾邓金力： 进入开票系统,点开发票填开,在发票填开界面找到菜单栏上的的红字,点下红字开出来的就是红字发票.
公主岭市13828021806： 增值税发票怎么红冲 - ？
宾邓金力： 增值税发票只有在隔月的情况下才可以采取红冲的方式,具体说明如下: 一般纳税人取得专用发票后,发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的,或者因销货部分退回及发生销售折让的,购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值...
公主岭市13828021806： 增值税普通发票本月开错,下月应该怎么操作 - ？
宾邓金力： 本月开错可以本月作废,如果本月没有作废,下月就得开红字发票冲销.
公主岭市13828021806： 增值税普通发票红字冲销步骤 - ？
宾邓金力： 1.进入你的金税系统,点普通发票开具(和正常开具的界面一样),点击上方负数字样,输入原错误发票的代码和发票号,开具红票. 2.开具现在正确的蓝字发票. 3.红字和蓝字发票一起做账,两笔蓝字两笔红字,摘要:发票重开. ok了,如果还有不清楚的地方,欢迎追问.
公主岭市13828021806： 增值税普通发票跨月怎么作废? - ？
宾邓金力： 跨月作废发票处理有两种情况:1\普通发票:在追回要作废发票的前提下,在系统里做＂销项负数＂;2\专用发票:需要到税务局去开＂红字发票申请单＂,之后,才可以在系统里作＂销项负数＂.以上方法,仅限于用＂金税系统机一机多票＂开票的情况.
公主岭市13828021806： 请问,我在一月份开具的增值税普通发票可以现在作废吗?怎样操作?谢谢!!! - ？
宾邓金力： 跨月的发票不能作废,只能冲红,需要开负数发票冲抵. 具体操作如下:进入发票填开界面,点击上面的“负数”按钮,输入需要冲红发票的代码和号码,输入完成自动调出要冲红发票的信息,点击打印就OK
公主岭市13828021806： 增值税普通发票跨月怎么作废?？
宾邓金力： 跨月的票只能开红字冲销,然后再开一份负数发票 开具红字发票流程 1.去国税局填写《开具红字增值税专用发票申请单》,并盖财务章 2.客户开具《退票证明》,并盖其公章 3.客户退回的发票 4.去国税局办理,由国税局开具《开具红字增值税专用发票通知单》 5.开负数发票 (发票开具-销项负数-发票编号\发票号码)
公主岭市13828021806： 跨了两个月的发票能不能冲红啊··会不会我司造成影响··急急请各位帮忙解答··谢谢 - ？
宾邓金力： 可以的
