根据内控制度,预留银行的印鉴必须分管,由哪些人分别保管哪些印章?
银行预留印鉴章由法人章财务章和出纳章这三个章组成,分别在法人(公司负责人),会计和出纳手中。
关于”支票”怎样辨别真假?在法律在什么作用?
3、伪造预留银行印鉴。犯罪分子利用高科技手段伪造印鉴,进行行骗。一般是犯罪分子伪造农村信用社在商业银行的预留银行印鉴后,假借农村信用社的名义委托商业银行...同时,各营业机构还要加强思想道德教育,并健全内控制度,强化内部制约,防范内外勾结作假诈骗。在健全制度的基础上,还必须保证制度的贯彻落实,做到严格按规章制度...
银行内控制度包括哪些
银行内控制度包括的主要内容有:1. 风险管理控制制度。这是银行内控制度的核心,主要包括信用风险管理、市场风险管理和操作风险管理。银行通过建立风险管理体系,识别、评估、控制和化解风险,确保业务活动的安全性和稳健性。对风险的监测和管理贯穿于银行业务的全过程。2. 内部审计制度。银行应定期进行内部...
单位账户清理排查情况自查报告
一、支付结算内控管理情况。 我社严格执行印、押、证分管分用和交接制度,所有重要单证、重要物品及预留印鉴卡全部纳入操作员钱箱管理,按要求建立了《印章使用保管登记簿》、《印鉴卡使用管理登记簿》;严格履行查库制度,社主任按要求定期、不定期进行查库,并把查库情况在《查库登记簿》中进行详细记录;重要单证、重要物品...
财务内控制度包括哪些
一、现金管理 1、严格执行国家现金管理条例及实施细则,加强现金管理。2、现金收入的来源。3、现金开支的范围有:对职工个人的工资、奖金、福利费、补贴差费、补助费、备用金、差费借款等以及向不能转帐的单位和个人购买物品或支付劳务报酬。超出现金支付范围的,必须通过银行转帐支付。4、对处单位错转入...
财务部如何做好安全生产工作
一、建立健全内控制度 “没有规矩,不成方圆”,内控制度对于管理处来说是安全生产方针、政策在财务安全工作中的具体化。在实际工作中,财务部门根据相关制度、办法,结合经济业务实际,制定、完善相应的内控制度,并严格执行,做到规范化管理、标准化运行,管控程序环环相扣,这样才能把财务风险关在内控制度...
货币资金内部控制与管理的关系
财务分工不明确是货币资金内部控制不严的重要原因。如有的建筑企业将凭证和银行预留印鉴交给同一人保管,还有企业由一人同时担任出纳和会计两项职务,这都为货币资金犯罪、财务舞弊行为提供了温床。此外,一人多岗、岗位与职责未有效分离也都是导致货币资金管理责、权、利不清的制度原因。当然,除事前防范与...
银行承兑汇票管理办法
第一条 为加强我行银行承兑汇票业务(以下简称该业务)管理,促进该业务健康发展,进一步规范业务操作,根据《中华人民共和国票据法》、《票据管理实施办法》、《中国人民银行支付结算办法》、《电子银行承兑汇票业务管理办法》等法律法规及我行有关规章制度的规定,制定本办法。第二条 本办法所称银行承兑...
银行存了5W元,银行把存单打成了5K,发现之后银行会认帐吗?
这是每个银行内控最基本的制度。至于当天能否发现是谁的长款,这得看录像调阅、凭证核对等情况,毕竟每个柜员需要处理很多业务。假如进展顺利,也许很快就会发现存款人,银行会通过预留手机号和你联系,到网点进一步核实确认,或者将多余钱退给你,或者重新开立新的存单。如果暂时不能发现线索,按照内控制度...
银行内控制度都包括哪些制度?
一、人员管理方面 二、对帐管理 三、 系统管理及授权管理 四、库房柜员现金箱及AT机管理 五、印章、重要空白凭证、登记簿及质押物管理
做管理,一定要知道内部控制的十大漏洞
内部控制制度是否得到有效执行是个老生常谈的问题,却又不得不谈,很多出问题的案例往往都不是因为制度缺乏规定,而恰恰是制度有明文规定却未能遵照执行。内部控制制度不能有效执行原因主要有二:一是制度本身制定得不合理——或过于理想化,或随着新情况出现,原有制度已不能适应却没有及时修改——从而使得制度不具可操...
茅刷加迈: 给你看一下这几份,你做个参考新奥集团财务印章管理办法1 总则 1.1为规范集团财务印章的管理,加强对财务事项的监控力度,防范财务管理风险,制订本办法. 1.2本办法所指财务印章包括企业法定代表人印章、财务专用章、发票专用章...
广安市18537525471: 出纳拿财务专用章还是出纳? - ?
茅刷加迈: 财务印鉴的管理: 1、银行印鉴必须分人保管. 2、财务专用章和总经理印鉴分别由财务经理和出纳负责保管.按制度办事,可能有不方便的地方,但是程序合法,一定不会出现问题.
广安市18537525471: 单位在银行的预留印鉴不得由同一人员保管(判断题),求原因?
茅刷加迈: 预留的印鉴是指单位的公章(或财务公章)和法人名章,必须得分管,如果由同一人保管,会出现伪造支票或冒领的案件,造成巨大的经济损失.
广安市18537525471: 我们公司银行预留印鉴章三个章应由哪些人分别保管 - ?
茅刷加迈: 出纳、会计、该公司负责人
广安市18537525471: 现金的内部控制流程 - ?
茅刷加迈: 第一章 总则 第一条 为使货币资金合理有效地使用开支,确保货币资金的完整安全,规范资金核算程序,提高货币资金的使用效率,特制定本制度. 第二条 货币资金是指能立即投入流通,用来采购商品或劳务或偿还债务、流动性极强的现金等价...
广安市18537525471: 哪些章出纳可以保管 - ?
茅刷加迈: 出纳都是跟银行业务有关系的,用章的机会是蛮多的.但记得用完之后要归还.不要把公章法人私章及财务章一起放财务,如果没有财务主管的情况下,可以单独把财务章放在出纳保管.
广安市18537525471: 如何做好内部控制中的库存现金管理? - ?
茅刷加迈: 一、钱账分管制度 出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权、债务账目的登记工作. 要注意现金总账不能由出纳登记而应由会计登记;另外还可以让出纳登记一些和库存现金、银行存款不产生对应关系的账簿,比如累计折旧...
广安市18537525471: 财务制度是什么 ??
茅刷加迈: 财务管理制度 一、 总则 1、 依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本制度; 2、 为规范公司日常财务行为,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督,同时...
广安市18537525471: 最有效的现金收支控制方法? - ?
茅刷加迈: 现金是流动性最强的一种货币资产,是立即可以投入流通的交换媒介.因此,事业单位必加强对现金的内部控制和牵制.针对本校实际情况特制订本制度.1、会计、出纳要分开,为了保证现金的安全,防止各种错误、弊病的发生,会计管账不...