熟悉增值税请进，烦请帮我解答一下以下的问题，谢谢
当月应当可以抵扣的进项税额
1、20400
2、1700
本月可抵扣进项+上月留抵的增值税=20400+1700+26300=48400元
当月销项税额：
3、143900/1.17*17%=20908.55
4、50000*17%=8500
当月应当缴纳的增值税为=20908.55+8500-48400=-18991.45元
2014年12月不用缴纳增值税，当月留抵的进项税额是18991.45元。
增值税第四个资料部分有些没把握，如果有出入请指正。
申请认定一般纳税人是有条件的。注册资金最低要达到50万；工业企业年生产销售额要达到100万（最低30万）；会计核算健全，能准确核算并提供销项税额和进项税额。税务局管理所的人员要到注册地实地查验。合格的，先认定为临时一般纳税人。满一年后再次核实，达标的认定为正式一般纳税人。现在对一般纳税人认定较简单，增值税销项税根据产品不同税率分为17%、13%两档，购进材料等进项税可以抵扣销项税，根据产品不同税负也不同，应该在销售额的6%-3.5%，随同增值税缴纳的附税有：城建税、教育费附加、防洪费等，另外生产企业出口货物实行免抵退，不是零税率，具体等你公司成立后请会计帮你算，一下子难说清。从2002起注册的企业所得税也在国税缴纳。税率有18%、27%、33%三档，当地也有优惠政策，可咨询当地税务部门。平时产生的交际费,差旅费,车油费等等可记入成本，交际费按销售额分档按比例税前抵扣，超过部分要交所得税。具体你最好早会计事务所咨询。
一、1.销项税额：80×17%+5.85÷(1+17%)×17%=14.45万元
2.销项税额：29.25÷(1+17%)×17%=4.25万元
3.视同销售，销项税额：10×(1+10%)×17%＝1.87万元
4.销项税额：1.04÷(1+4%)×4%÷2×5=0.1万元
5.进项税额：10.2+6×7%=10.62万元
6.可抵扣进项税额：(30×13%+5×7%)×(1-20%)=3.4万元
5月应缴纳的增值税税额：
14.45+4.25+ 1.87+0.1-10.62-3.4=6.65万元
二、
免抵退税不得免征和抵扣税额：
300×(17%-13%)=12万元
本期应纳税额：
100×17%-(68-12)-10=-49万元
免抵退税额：
300×13%=39万元＜49万元
所以，本期应退税额：
39万元
本期免抵税额：0。
以下数字单位：万元
资料1解
销项税=80*0.17+80*0.17+29.25/1.17*0.17+10*1.10*0.17=20.1295
进项税=5.85*0.07+10.2+6*0.07+30*0.13+5*0.07-30*0.2*0.13-5*0.2*0.07=14.3695
应纳增值税为:20.1295-14.3695=5.76
资料2
10月份免抵退税不得免征和抵扣税额=300*(17%-13%)=12
10月份应纳税额=100*0.17-(68-12)-10=-49
出口货物“免、抵、退”税额=300*0.13=39
按规定，如当期期末留抵税额>当期免抵退税额时
当期应退税额=当期免抵退税额
即10月份应退税额=39
当期免抵税额=当期免抵退税额-当期应退税额
10月份免抵税额=39-39=0
10月末留抵结转下期继续抵扣税额=49-39=10
一、
1.销项税额：80×17%+5.85÷(1+17%)×17%=14.45万元
2.销项税额：29.25÷(1+17%)×17%=4.25万元
3.视同销售，销项税额（不得抵扣进项税额）：10×(1+10%)×17%＝1.87万元
4.销项税额：1.04÷(1+4%)×4%÷2×5=0.1万元
5.进项税额：10.2+6×7%=10.62万元
6.可抵扣进项税额：(30×13%+5×7%)×(1-20%)=3.4万元
5月应缴纳的增值税税额：
14.45+4.25+ 1.87+0.1-10.62-3.4=6.65万元
资料2：
1.出口环节免税；
2.当期不予免抵退税额抵减额：68×（17%-13%）=2.72万元；
3.当期不予免抵退税额：300×（17%-13&）-2.72=9.28万元；
4.当期应纳税额：100×17%-（400×17%-9.28）-10=-51.72万元；
5.免抵退税额抵减额：68×13%=8.84万元
6.出口货物免抵退税额:300×13%-8.84=30.16万元
7.当期应退税额:30.16万元
8.下期留抵税额:51.72-30.16=21.56万元
是一些基础知识,你看一下书就明白了.
烦请各位英语高手翻译一下
纯手工翻译。权当对北川人民的一片心意。供参考 尊敬的各位领导，各位来宾，大家好！Good morning\/afternoon honored guests, ladies and gentlemen:欢迎各位领导来到治水英雄大禹的故里北川，我是地震遗址区讲解员。。。，很高兴也很荣幸为各位做讲解服务。You are warmly welcome to Beichuan, the place ...
烦请帮忙翻译下模特合同的相关内容
我承认我没有权利的内容,和所有权利的内容属于摄影者\/导演和分配。本人知悉及同意我没有进一步的对价或会计,另外,我将不再要求任何理由摄影师\/导演和\/或受让人。本人知悉及同意这个版本是有约束力的我的继承人,分配。我认为这是不可撤销的,全世界发行和永恒的、必受法律的冲突法(不含国家\/状态),从...
烦请高人帮忙解读以下命盘,谢谢
您是个自信果断,冷静处事的人,做事态度颇为坚定,能够面对问题,勇於负责,并且尝试放慢脚步,仔细观察。从命盤来看,重点宫位在「酉」,正是先天命宫,紫微、贪狼自坐本宫,在个性上来说,将会带有自尊和吸收的性质,文曲、天魁、天钺等吉星相拱会照,意味著学习、反省等态度也会增强,而化忌再会入本宫,则会推升逆境求变...
如何玩好wow?超级新手,烦请告知...
先熟悉自己的职业，可在职业专题里多多了解。新手的话，几个建议。1、副本升级，但是你是纯DPS排队会非常慢，可以一边做任务一边排副本；2、纯粹做任务升级，以下是我整理归纳的你目前级别到85级的路径。冬泉谷-希利苏斯-地狱火半岛（以下为外域地图，58级后可以到诅咒之地进黑暗之门传送过去）-赞加...
很现实的说说心情短语:女人没魅力才觉得男人花心
十一、不动产的增值税复杂到没朋友,总觉得自己应该整理个专门的part。 十二、一个同年龄的室友说,她希望遇到一个让她心动的人,还能这么想的人真好,反正我是想太多没自信要求高自己懒性格闷没朋友交际窄;我一直都觉得我不会遇到喜欢的人的,没想到在大学刚毕业的那年遇到一个一见钟情的人,跟他在一起工作了个月...
爱书达人请进,烦请推荐几本有深度的言情小说
桐华《大漠谣》（《云中歌》同一作者）可能你已经看过了 萧楼《流水迢迢》【武侠】本文乃无意中偶得，，仔细研读..喜出望外；腹黑深沉的裴琰与隐忍俊美的萧无瑕让人难以取舍。。不论女主最后的归宿我都喜欢。。盛颜《三京画本》【武侠】 倾力推荐！！本文的女主不谙世事灵魂纯净，，让人无法不爱。。
梦见鬼了,烦请老师给个提示
《地藏菩萨本愿经》：若未来世有诸人等，衣食不足，求者乖愿，或多病疾，或多凶衰，家宅不安，眷属分散，或诸横事，多来忤身，睡梦之间，多有惊怖。如是人等，闻地藏名，见地藏形，至心恭敬，念满万遍，是诸不如意事，渐渐消灭，即得安乐，衣食丰溢。乃至睡梦中悉皆安乐。《地藏菩萨本愿经》...
新办企业,尚未投产,需要什么时间报税???
企业所得税分月或者分季预缴，应当自月份或者季度终了之日起15日内，向税务机关报送预缴企业所得税纳税申报表，预缴税款。企业应当自年度终了之日起5个月内，向税务机关报送年度企业所得税纳税申报表，并汇算清缴，结清应缴应退税款。此回答由有钱花提供，有钱花是度小满金融旗下信贷平台，度小满金融将...
烦请可以跟领导说吗
“恳请”和“烦请”这两个汉字词汇，都属于日常的礼貌书面用语，常常表示一种请求、恭敬的语气，当请求别人做某件事情的时候可以使用，至于二者的区别，其实并不是很大。在请求语气的程度上，“恳请”可能会更加强烈一点，可以对于还不是很熟悉的人使用，如果对熟悉的人用就不太妥当；而“烦请”这个词汇...
源明同林： 增值税是指对在我国境内销售货物或提供加工、修理修配劳务,以及进口货物单位和个人,以其实现的增值税额为征收对象征收的一种流转税
陆川县17072295572： 对于增值税的概念我已经了解了不少.而且不少人向我解释我都还是没弄? ？
源明同林： 我用通俗的语言给你解释一下: 你买进一样商品比如一台机器吧10000元(不含税)开给你增值税发票税率17%也就是我付了11700元并拿好了发票.你实际付出11700元...
陆川县17072295572： 麻烦帮我解一下中国税制有关增值税的题谢谢. - ？
源明同林： 解答: 1、进口环节海关代征增值税=关税完税价格*(1+关税率)*增值税率 =20000*(1+7%)*17%=3638元. 2、 当期可抵扣进项税额=150000*17%+3638=29138元.3、 以 旧 换 新 销 售 农 机 时 , 适 用 13%的 人 优 惠 税 率 , 故 销 项 税 额 ...
陆川县17072295572： 增值税是啥 能不能详细解答 求大神! - ？
源明同林： 增值税[1](value-added tax)是以商品(含应税劳务)在流转过程中产生的增值额作为计税依据而征收的一种流转税.从计税原理上说,增值税是对销售货物或者提供加工、修理修配劳务以及进口货物的单位和个人就其实现的增值额征收的一个税种.
陆川县17072295572： 什么是增值税?增值税税销又是什么? - ？
源明同林： 楼主你好,增值税是我国的针对销售货物和购买货物的单位或者个体户就其实现收入价值的增值而征收的一个税种.增值税税销?貌似没有这个科目!是增值税销项税额吧?增值税销项税额是指单位或者个人销售商品而产生的,由购买人或单位支付增值税,销售方代收的增值税的一种称呼.比如我卖一部手机给你,原价1000元,而你需要支付170元(按17%收取)的增值税,所以你就要支付给我1170元,在你登记入账的时候有一个会计科目叫应交税费--应交增值税(进项税额),你买东西交的增值税叫增值税()进项税额),如果你出售产品所缴纳的增值税叫增值税(销项税额).
陆川县17072295572： 增值税,消费税的概念,解释 - ？
源明同林： 三大流转税的区分,建议你还是以熟悉各自的纳税义务人和征税对象为宜. 1.根据增值税暂行条例:在中华人民共和国境内销售货物或者提供加工、修理修配劳务以及进口货物的单位和个人,为增值税的纳税义务人,应当依照本条例缴纳增值...
陆川县17072295572： 增值税发票是干嘛用的呢?怎么开呢,我做外贸,可是对这个不是很懂.还有退税方面的事情,是怎么退税的? - ？
源明同林： 外贸出口货物的征税率也是17%,退税率16%.征税率-退税率会产生差额是不得免抵税额,这部分要记入成本中.抵...
陆川县17072295572： 怎么计算增值税.帮忙解答, - ？
源明同林： 增值税专用发票17%的,是票面金额除以1.17例如:票面金额为117,117/1.17=100 实际收入是100 税款是17小规模是3%也是这种计算方式
陆川县17072295572： 增值税发票明细内容,懂税票的人请进 - ？
源明同林： 不用开很多张发票,增值税专用发票的品名开:产品一批(后附清单) 另外再开一张增值税销货清单,这种清单有的地方要求到国税买指定格式的,有的地方附A4纸打印的清单加盖发票专用章即可,具体哪种看你们当地的规定,深圳这边用后者的多.
陆川县17072295572： 增值税计算题·请帮我解答一下·谢谢·？
源明同林： 1.销项税额 23.4/(1+17%)=3.4,进项税额1.4,则应交增值税=3.4-1.4=2(万元) 2.购进乙货物取得普通发票,不得抵扣,则应交税金=23.4/(1+17%)-1.4=2(万元)
