个税及社保计算方法

例如一个员工工资15000，他的社保以及个人所得税怎么计算？~

一个员工工资15000，社保是要根据当地确定的社保基数乘以缴纳比例来计算的，个人所得税的计算也是需要扣除社保金额和专项附加扣除之后，再减去起征线乘以税率来进行计算的。社保基数是根据职工上一年度1月至12月的所有工资性收入所得的月平均额来进行确定，且各地社保基数的标准都是不一样的，所以只知道工资是无法计算出来的。
如果不考虑社保扣除和专项附加扣除等因素，月薪15000每月需缴纳210元的个人所得税。个人所得税的计算方法为（15000*12-60000-36000）*0.03=2520，此为年总缴税额，平均到每月为21欧元。
根据《中华人民共和国个人所得税法》第六条　应纳税所得额的计算：
（一）居民个人的综合所得，以每一纳税年度的收入额减除费用六万元以及专项扣除、专项附加扣除和依法确定的其他扣除后的余额，为应纳税所得额。
（二）非居民个人的工资、薪金所得，以每月收入额减除费用五千元后的余额为应纳税所得额；劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得，以每次收入额为应纳税所得额。
（三）经营所得，以每一纳税年度的收入总额减除成本、费用以及损失后的余额，为应纳税所得额。
（四）财产租赁所得，每次收入不超过四千元的，减除费用八百元；四千元以上的，减除百分之二十的费用，其余额为应纳税所得额。
（五）财产转让所得，以转让财产的收入额减除财产原值和合理费用后的余额，为应纳税所得额。
（六）利息、股息、红利所得和偶然所得，以每次收入额为应纳税所得额。
劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得以收入减除百分之二十的费用后的余额为收入额。稿酬所得的收入额减按百分之七十计算。
个人将其所得对教育、扶贫、济困等公益慈善事业进行捐赠，捐赠额未超过纳税人申报的应纳税所得额百分之三十的部分，可以从其应纳税所得额中扣除；国务院规定对公益慈善事业捐赠实行全额税前扣除的，从其规定。
本条第一款第一项规定的专项扣除，包括居民个人按照国家规定的范围和标准缴纳的基本养老保险、基本医疗保险、失业保险等社会保险费和住房公积金等；专项附加扣除，包括子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息或者住房租金、赡养老人等支出，具体范围、标准和实施步骤由国务院确定，并报全国人民代表大会常务委员会备案。

扩展资料：
《中华人民共和国个人所得税法实施条例》第十三条　个人所得税法第六条第一款第一项所称依法确定的其他扣除，包括个人缴付符合国家规定的企业年金、职业年金，个人购买符合国家规定的商业健康保险、税收递延型商业养老保险的支出，以及国务院规定可以扣除的其他项目。
专项扣除、专项附加扣除和依法确定的其他扣除，以居民个人一个纳税年度的应纳税所得额为限额；一个纳税年度扣除不完的，不结转以后年度扣除。
第十四条　个人所得税法第六条第一款第二项、第四项、第六项所称每次，分别按照下列方法确定：
（一）劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得，属于一次性收入的，以取得该项收入为一次；属于同一项目连续性收入的，以一个月内取得的收入为一次。
（二）财产租赁所得，以一个月内取得的收入为一次。
（三）利息、股息、红利所得，以支付利息、股息、红利时取得的收入为一次。
（四）偶然所得，以每次取得该项收入为一次。
参考资料来源：百度百科——中华人民共和国个人所得税法

首先说五险一金：五险一金分为个人负担的部分，以及单位负担的部分。其计算方法为缴费基数*各险种的费率。缴费基数是根据你上一年度的月平均工资，结合你们当地上一年度的平均工资水平来确定的。具体如何确定基数不用你操心，你单位的人事部门会去做。当然，有些单位为了少交单位应负担的部分，会为你少报基数。如果你比较介意这些，若你的单位少报了，是可以向劳动仲裁部门申请仲裁的其次说个税。一般情况下产生个税的就是月薪。月薪的个税计算方法为：（税前工资-社保-公积金-其它税前扣除项-3500）*税率-速算扣除数。比如你的税前工资是6000，每月交社保和公积金为1000，通过正规渠道捐款200，那你当月的个税是（6000-1000-200-3500）*3%=39元。具体的社保及公积金各险种的费率，及个税各档次的税率和速算扣除数，百度一下就能搜到
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1. 全部工资减去社保后的部分，为个人应纳所得税纳税计算的数额，再扣除个税后为应得工资。

2. 应交个人所得税=（工资-个人交五险一金金额-个人所得税扣除额3500元）*t适用税率-速算扣除数
   例：应交个人所得税=（工资5800元-个人交五险一金金额1044元-个人所得税扣除额3500元）*税率3%-速算扣除数0元=37.68元。

3. 调整后的7级超额累进税率如下：
   　1，全月应纳税额不超过1500元的，税率为3%，速算扣除数0；
      2，全月应纳税额超过1500元至4500元的部分，税率为10%。速算扣除数105元；
      3，全月应纳税额超过4500元至9000元的部分，税率为20%。速算扣除数555元；
      4，全月应纳税额超过9000元至35000元的部分，税率为25%，速算扣除数1005元；
      5，全月应纳税额超过35000元至55000元的部分，税率为30%，速算扣除数2755元；
   　6，全月应纳税额超过55000元至80000元的部分，税率为35%。速算扣除数5505元；
      7，全月应纳税额超过80000的部分，税率为45%。速算扣除数13505元。
   （注：本表所称全月应纳税所得额是指依照本法的规定，以每月收入额减除费用叁仟元伍佰元后的余额或者减除附加减除费用后的余额。）

工资总额5200 社保标准各地不同按照28%计提吧
社保=5200*28%=1456
个税：应纳税工资5200-1456=3744 应纳个税=3744-3500=244*3%=7.32元
上了三天工作这个就要看你公司的考勤制度了
月天数21天 5200/21=247.62 三天=3*247.62=742.86

个税不清楚
社保各个地方政策缴纳比例不一样，例安徽合肥，
个人只交五险中的养老8%、医疗2%、失业1%，共11%的比例，所以你需要交的社保就是5200*11%=572元 5200是因为话补也是工资的一部分。
需要注意的是，社保是不需要纳税的

5200-3500=1700,1700*10%=170-105=65
5000-3500=1500,1500*3%=45
社保由于不同地区缴费基数不同差异较大但比例一样养老保险8%医保2%失业1%。
(365-(52*2+11))/12=20.83
5000*3/20.83=720.12

都是先扣缴社保费用后再扣个人所得税。

应交个人所得税=(工资-个人交五险一金金额-个人所得税扣除额3500元)*t适用税率-速算扣除数
例:应交个人所得税=(工资5800元-个人交五险一金金额1044元-个人所得税扣除额3500元)*税率3%-速算扣除数0元=37.68元。
社保费用按照当地上一年度最低社平工资计算，之后将五险的缴费比例分别乘以最低社平工资后即为保险扣除费用。
例如最低社平工资45000元，则最低社平工资45000/12*60%=2250元。
养老企业20%，个人8%；
医疗企业7.5%，个人2%；
失业企业2%，个人1%；
工伤企业1%；
生育企业0.8%。

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恩施市15659536812： 请问个税和保险怎么算? - ？
颜宜锐沙： 个人缴费的部分:社保大约是缴费基数的11%,单位大约是缴费基数的32% 个人公积金缴费比例大约是应发工资的10%,各单位规定有差别,单位公积金一般不低于10% 所以税前6000的话,个人扣款可能是1200以上,这个单位说更多,就是有可能基数和公积金较高,最好了解一下具体基数和比例,总之个人扣得多不见得是坏事,因为单位给你拿得更多,我是非常希望这样的

恩施市15659536812： 关于职工工资社保、医保、个税计算问题 - ？
颜宜锐沙： 社保.医保是定额的,你那边每月交多少,就应在上月计提多少.个税:一般情况征缴个人所得税的计算方法(起征点2000元),使用超额累进税率的计算方法如下:缴税=全月应纳税所得额*税率-速算扣除数 全月应纳税所得额=(应发工资-四...

恩施市15659536812： 如何计算个税和五险一金??? - ？
颜宜锐沙： 首先说五险一金:五险一金分为个人负担的部分,以及单位负担的部分.其计算方法为缴费基数*各险种的费率.缴费基数是根据你上一年度的月平均工资,结合你们当地上一年度的平均工资水平来确定的.具体如何确定基数不用你操心,你单...

恩施市15659536812： 个人工资所得税计算方法 - ？
颜宜锐沙： 公式: 应交个人所得税额=(工资薪金-个人交四险一金金额-个人所得税扣除额2000元)*适用税率%-速算扣除数例:X人X月工资薪金7875元,个人交四险一金金额500元,应交个人所得税额多少? 应交个人所得税额=(工资薪金7875元-个人...

恩施市15659536812： 谁知道社会保险计算公式及交个人所得税计算工式 ？
颜宜锐沙： 社会保险计算公式计算工式: 基本养老金=基础养老金+个人账户养老金+过渡性养老金=退休前一年全市职工月平均工资*20%(缴费年限不满15年的按15%)+个人账户本息和÷120+指数化月平均缴费工资*1997年底前缴费年限*1.4% 个人所得税计算工式: 应纳税所得额=月工资、薪金收入-1500 应纳税额=应纳税所得额*适用税率-速算扣除数 税率要用5%-45%的九级超额累进税率,收入不同,税率也不同.

恩施市15659536812： 个人所得税计算方法表 - ？
颜宜锐沙： 你好,个税计算公式为:(薪资收入总额-社保-医保-起征点)*适用税率-速算扣除数 目前,个税起征点为2000元,从2011年9月1日起,起征点提高到3500元,这样我们就能少交不少的个税!旧(起征点为2000元):工资所得适用个人所得税...

恩施市15659536812： 个人所得税计算方法 - ？
颜宜锐沙： 应纳个人所得税税额=应纳税所得额*适用税率-速算扣除数 扣除标准3500元/月(2011年9月1日起正式执行)(工资、薪金所得适用) 应纳税所得额=扣除三险一金后月收入-扣除标准 个人所得税(personal income tax)是调整征税机关与自然人(居民、非居民人)之间在个人所得税的征纳与管理过程中所发生的社会关系的法律规范的总称. 个人所得税的纳税义务人,既包括居民纳税义务人,也包括非居民纳税义务人.居民纳税义务人负有完全纳税的义务,必须就其来源于中国境内、境外的全部所得缴纳个人所得税;而非居民纳税义务人仅就其来源于中国境内的所得,缴纳个人所得税.

恩施市15659536812： 个人所得税怎么算？
颜宜锐沙： 目前我国个税起征点2000元. 计算个税应减去个人应交社保费及住房公积金. 公式:(薪酬收入总额-个人应缴部分社保“五险一金”-个税起征点2000)*适用税率—速算扣除数=应交个 人所得税 例:薪酬收入总额6000元,不考虑个人五险一...

恩施市15659536812： 个人所得税怎么算?知道交多少税不知道工资多少 - ？
颜宜锐沙： 应纳税额=应纳税所得额*适用税率-数算扣除数 =(每月收入额-3500)*适用税率-数算扣除数1、最新个税起征点提高到3500元;2、工资个税的计算公式为:应纳税额=(工资薪金所得 -“五险一金”-起征点)*适用税率-速算扣除数. 不超过500...

恩施市15659536812： 我国的个人所得税怎么算 - ？
颜宜锐沙： 我国的个税有: 1、工资、薪金的个人所得稿酬所得,适用七级超额累进比例税率2、个体工商户的生产、经营所得和对企事业单位的承包经营、承租经营的个人所得,适用五级超额累进税率3、劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所...