没有发票确认应付会有什么风险？
肯定会有风险。确实没有发票，但是费用又实际发生了，如果你在企业所得税汇算时不打算扣除，就可以用白条报销，有领导签字就可以了。在次年计算所得税时，这部分是算企业的收入，要缴纳企业所得税的，会给企业带来涉税风险，因为报销的费用比例会不匹配，这种情况下，要告知领导或者老板风险，会计应该表明自己的态度，企业也应该尽量杜绝这种情况出现。
①由于增值税进项抵扣明文规定要发票，属于形式重于实质，所以不论事实上是否支付进项税金，进项都不能抵扣。②企业所得税由于没有明文规定要发票，不能套用形式重于实质原则，所得税费用是通过费用的实质来认定的，所以企业应按实质重于形式原则，结合其他证据扣除。③税务检查所得税时，稽查人员若不认可其证据的效力，可以结合据与主观职业判断，核定其扣除金额-----由此可知，如果“稽查不让扣”“全额调增”，实质上是做了“成本为零”的核定。 ④税务检查所得税时，稽查人员如果认为企业无票列支成本涉嫌其他违法事实，比如虚假采购、虚列成本，必须提供证据支持。
通常，挂账于应付是指对所采购材料已验收入库而未支付相应货款的情形，在结算后平账。在财务处理上挂账当期如未取得发票，应以暂估形式处理，下期取得发票时在冲减暂估后才按发票挂账，直至结算后平账。所以，挂账应付时没有发票属于暂估性质的正常财务运作，并无风险。
当超出一个会计年度（准确地说是企业所得税清缴期）仍未依法取得发票，才出现涉及调增应纳税所得额的涉税风险。
只要是真实交易，就没什么风险。
货款未付，也没有收到发票，而货已收到、入库，会计分录就是这样做的：
借：库存商品----预估入账
贷：应付账款----某单位
应付账款核算些什么
应付账款核算的主要内容有：1. 应付账款的确认与记录：应付账款主要核算企业在购买商品或接受服务时，因未即时支付款项所产生的债务。当企业收到货物或接受服务后，需要根据合同或发票金额确认应付账款，并在企业的财务记录中进行相应记录。2. 账款金额与期限的核算：应付账款核算的核心包括应付账款的...
发票认证后的会计分录怎么做?
贷：应付账款（或者银行存款等）等到认证后再做具体的账务处理。依据《关于进一步明确营改增有关征管问题的公告》：十、自2017年7月1日起，增值税一般纳税人取得的2017年7月1日及以后开具的增值税专用发票和机动车销售统一发票，应自开具之日起360日内认证或登录增值税发票选择确认平台进行确认，并在...
金蝶云星辰可以设置成本调整单不生成凭证吗
生不生成凭证看模块，有发票模块：以发票做最终确认应付供应商凭证。那么此时发票与应付单的差额会生成成本调整单和应付调整单，原来以应付单做暂估凭证，那么此时只要应付调整单做凭证就好了，成本调整单就不再做凭证了，否则重复；无发票模块。入库单做暂估凭证，应付单作为发票做冲回调整凭证，此时差额...
应付账款是合同金额减去收到的发票金额,还是合同金额减去已经付款金额...
应付账款严格来说是发票金额减去已经付款金额后的余额，但是你说的合同金额不知道怎么回事，合同金额应该给发票金额是一致的，从你说的情况来看应该是合同还没有执行完，所以收到的发票金额与合同金额不一致，那就先按收到的发票金额减去已付款的金额剩余的计入应付账款 ...
应付账款会计分录如何怎么做
一、基本步骤 1. 记录应付账款的产生：当企业购买商品或接受服务而未立即付款时，会产生应付账款。会计应记录相应的借方和贷方账户。2. 识别供应商和发票信息：确认应付账款的对方单位、发票金额、日期等关键信息。3. 编制会计分录：根据购买商品或服务的性质，选择适当的会计科目，如“原材料&...
税法上允许用发票入帐作应付帐款处理吗?
有合同，与企业生产经营有关，有发票未付款，就允许入账做应付账款处理。
采购发票与库存商品、应付账款的关系?
采购商品时，需要取得采购发票，有了采购发票做记账凭证从而登入库存商品及应付账款的账簿。也就是会计凭证是登录账簿的依据。会计凭证是指记录经济业务发生或完成情况的书面证明，包括原始凭证和记账凭证，是登记账簿的依据。会计凭证是记录经济信息的载体。会计账簿简称账簿，是由具有—定格式、相互联系的账...
应付账款账上怎么能看出对方欠我们多少发票呢?
在实务工作中，为了使所购入物资的金额、品种、数量和质量等与合同规定的条款相符，避免因验收时发现所购物资存在数量或质量问题而对入账的物资或应付账款金额进行改动，.在物资和发票账单同时到达的情况下，一般在所购物资验收入库后，再根据发票账单登记入账，确认应付账款。在所购物资已经验收入库，但是...
货物和发票账单同时到达,应付账款入账时间为( )
在物资和发票账单同时到达的情况下。应付账款一般待物资验收入库后，才按发票账单登记入账。这主要是为了确认所购入的物资是否在质量、数量和品种上都与合同上订明的条件相符以免因先入账而在验收入库时发现购入物资错、漏、破损等问题再行调账。应答时间：2021-09-28，最新业务变化请以平安银行官网公布为...
收到发票同时付款,计预付账款或应付账款有什么区别?
收到发票就不需要记应付或预付了，应付是只收发票未付款 预付是只付款，没收到发票
桐残盆炎： 资深会计为你解答:不负责任,如果被查出来可能会调账甚至补你付款的金额.希望采纳
兴县18513781500： 付律师费之后没有开发票有什么风险 - ？
桐残盆炎： 风险在于你没有发票证明你付过律师费,希望产生纠纷的时候你有其他证据.
兴县18513781500： 合同约定双方不提供发票,有何税收风险 - ？
桐残盆炎： 如果对方不提供发票,则你企业没有取得合法票据,相关的费用在所得税前不允许扣除.《发票管理办法》中规定:所有单位和从事生产、经营活动的个人在购买商品、接受服务以及从事其他经营活动时支付款项,应当向收款方取得发票.取得发票时,不得要求变更品名和金额.不符合规定的发票,不得作为财务报销凭证,任何单位和个人有权拒收.
兴县18513781500： 采购商品无法取得发票,但已做了商品购进的帐务处理.请问在税务清查时会有哪些风险? - ？
桐残盆炎： 没有发票,不能抵扣税款,在所得税汇算时也不能税前列支.
兴县18513781500： 不带发票购买苹果产品会有什么风险吗 - ？
桐残盆炎： 这问题需要问吗? 没发票也就意味着没有售后服务保障,而且那么贵的东西没发票证明你购买的渠道并不正规.万一后期使用有问题没发票就没有保障.万一呢,电子产品嘛!
兴县18513781500： 无发票业务财务到底要如何处理 - ？
桐残盆炎： 无发票业务的会计账务处理技巧: 先开票后发货的处理方式—— 根据增值税法,据《增值税暂行 条例》第19条规定,纳税义务发生时间为:收讫销售款或索取销售款项凭据当天,先开具发票的,为开具发票的当天,所以必须当月确认收入,没...
兴县18513781500： 请教!!!应付单据录入里的单据类别没有采购专用发票只有应付单是个什么情况? - ？
桐残盆炎： 你好,标准产品本身就没有你说的这种功能,期初余额里是有采购发票填列的,或者也可能是上年结转过来的未处理完毕的发票.正常情况下,这里面要就是采购发票从采购系统审核后,自动传过来.要就只能填写其他应付单.
兴县18513781500： 应付帐款没发票,先挂其他应付款行吗 - ？
桐残盆炎： 当然不行.发票没到就一直挂在应付账款上就行了.收钱的人都不急,你付钱的那么着急干嘛. 等对方发票到了,你付钱的时候 再做借应收账款,贷银行存款就可以了. 最后应付账款和其他应付款都有对应的商业行为,简单来说,企业收到钱,你把银行存款记成库存现金,月底你账肯定乱七八糟.
兴县18513781500： 会计实务中,当月发货但未开发票会有什么后果 - ？
桐残盆炎： 这不是很正常的事情吗?如果以前年度有做未开票确认收入的习惯,那就做账未开票确认收入凭证,就像开了发票一样做,下个月再把这张凭证冲销掉,如果以前从来不做这个,那就别管它.
兴县18513781500： 公对公转账,有二十万左右,但是没有开任何发票,会有问题么? - ？
桐残盆炎： 欠款应收款挂在账上...最好是公对私先.不是20万吗?公司现金支票做备用金取出来给他啊
