你好，请问员工报销时，发票和收款收据是不是要分开报销？是写两张报销单还是一张好呢？
如果你们单位本身没有特殊规定的话，那对同一事项，或同一所属时期事项的报销凭证，完全可以用一张报销单报销。不过，我想提醒你，除财政等特殊部门开具的收款收据外，普通的收款收据就是“白条”，是不能作为报销凭据的。
发票是正式单据，收据不是，报销费用时不能用收据入账，所以要你把发票和收据分开，发票可以直接入账。
税法规定发票是证明企业经营活动的唯一合法凭证，收款收据应有所区分，是否属于代替发票的凭证？如果是，那在计算所得税时此类凭证是无法在税前进行扣除的，最好还是分开报销为好，利于所得税汇算清缴时的统计。根据各企业的核算要求不同，在报销方式上略有差异。
有的企业要求发票和收款单据一同报销，
有的单位是发票先报账，付款时用收据平账。
具体你可与单位财务部门沟通，或者查阅公司相关费用报销制度。
王某预领2000元时，付钱给他是用的请款单还是借支单，不管怎样，账上是先挂个人往来。
借：其他应收款——王某 2000
贷：库存现金 2000
拿发票报销时，肯定是填的报销单，走账，可是先按2300报销，再按2000还款（开一张收据）
借：管理费用或销售费用 -差旅费 2300
贷：库存现金 2300
借：库存现金 2000
贷：其他应收款——王某 2000
也可是在费用报销单上备注，2000元冲账，300元领现金（出纳日记账就凭这报销单入账呀，和别的报销单一样）
然后入账：借 ：管理费用或销售费用 -差旅费 2300
贷：其他应收款——王某 2000
库存现金 300
老师您好,请问公司员工报销的差旅费火车票在申报时,除了要填写申报表...
是的，需要填写第10栏的。
财务报销制度和流程
5、支付：最后，企业需要进行费用支付操作，将相关款项转至员工账户或对应供应商账户。在实际的执行过程中，企业还需要注意保护信息安全、加强内部把控、做好记录和备份等方面工作。如何避免财务报销流程中出现问题和纠纷？企业在建立财务报销制度和流程时，需要对各项环节进行严格规定，确保员工遵守和执行。同...
人员报销差旅费计入什么会计科目
员工差旅费报销计入哪个会计科目？员工发生的差旅费支出，包括因公务出差所发生的飞机票、车票、交通费、住宿费及伙食费等。对于差旅费支出，一般公司都会给予报销。员工差旅费报销时，应通过什么科目核算？员工差旅费报销计入什么科目？实务上，员工报销的差旅费，主要计入两个会计科目：1、管理部门或后勤人员...
员工预借的款项报销时如何处理
1、借钱的时候，你凭手续完善的借条(需领导批示)，按照借条金额付给员工，做分录 XX暂借借：其他应收款--XX 贷：现金 2、还钱的时候，凭相关领导签字的单据，开具收据。我就以你说的100元为例啊。可以有三种情况：一是员工报销的单据金额为100，"收回借款(附单据几张)"收据的金额为100；会计分录...
请问员工请款及报销流程,指的是填哪些单据,出纳如何报销作帐?要细节
3、“借款单”：员工不自己垫付，想从公司借款的时候填此单。出纳凭老总已签字的“借款单”付款给员工。待到员工拿到支付凭据后，填写“报销单”，老总签字，凭单报销，多还少补。注意要扣减之前的“借款单”。（当借款时最好记一下备查账，已免报销时忘记，给予重复报销）注意：以上单据全由员工填写...
发票报销什么时候可以
因此，员工在报销前需要了解清楚公司的报销制度和流程。若有疑问或需要协助，员工可以向公司的财务部门或人力资源部门咨询。同时，财务部门在处理报销申请时，也需要遵循公司的财务制度和相关法律法规，确保报销的合规性和准确性。总之，发票报销的具体时间取决于公司的财务制度和规定。员工需要了解清楚公司的...
业务报销时计什么费用
业务报销时计的费用类别，可以根据业务的性质和目的来进行分类。一般来说，业务报销的费用可以包括以下几种：差旅费用 这是指员工因公出差所产生的费用，包括但不限于交通、住宿、餐饮等费用。这些费用是公司正常运营的一部分，可以通过报销来补偿员工因公务产生的个人支出。办公费用 办公费用是指员工在办公...
...出纳有入账,等员工拿报销单过来报销的时候,出纳应该怎么登记账本...
当员工向出纳借款并已入账后，报销时的账务处理需要清晰记录。首先，当员工借款1000元时，出纳会在现金日记账上这样记录：借记"其他应收款—员工姓名"1000元，贷记"库存现金"1000元，这表明有1000元现金已被借出。然后，当员工报销1200元时，出纳操作如下：借记"管理费用"1200元，贷记"库存现金"200元，...
企业员工出差在外发生的费用,有些吃饭或者住宿的没有发票,报销时...
凭发票报销这是财务制度的规定。首先企业应该制定费用报销管理规定，让员工人人皆知严格遵守。其次，如果确实不能取得正规发票的，可以凭收据或其他可以证明支出的单据，申报部门领导和公司经理，批准后可以用其他的正规发票（抵）报销。没有任何票据的不能报销。如果你单位类似情况很多，也可以向领导提议实行...
...贷:现金 员工报销的时候,借:管理费用 贷:其他应付款
不对，借差旅时借：其他应收款--张三 贷：现金 员工报销时借：管理费用--差旅费 贷：其他应收款--张三
单洁女金： 如果你们单位本身没有特殊规定的话,那对同一事项,或同一所属时期事项的报销凭证,完全可以用一张报销单报销.不过,我想提醒你,除财政等特殊部门开具的收款收据外,普通的收款收据就是“白条”,是不能作为报销凭据的.
武川县13140044341： 员工要报销,把发票先给出纳还是给会计? - ？
单洁女金： 正确的报销程序为领导先审核可以付款.然后,会计审核发票以及相关手续是否齐备.再由出纳付款.实务中,经常是会计先审核完,再给领导,然后再给出纳.
武川县13140044341： 员工拿收据和发票回来报销,是不是只有收据粘在报销单后面,发票不用 - ？
单洁女金： 首先费用报告单据都要粘贴在报销单上; 其次收据要看是什么单位开据的,只有行政事业单位开据的收据才能作为单位正规报销凭证.其他单位自制的收据是不能进行财务处理的.
武川县13140044341： 公司员工要买东西,我开了借据,他回来报销时,我是否要把借据收回 - ？
单洁女金： 正规的做法是开了收据当天归还的,可以收回来;隔天归还的不要收回来(因为收据已经登记现金日记账),公司员工买东西凭发票报销后,你再开收据给对方,收据上写报账还借支.
武川县13140044341： 都是拿发票或者收据来报销的吗,我刚做出纳 ,真的好多东西都不懂,快晕了,呵呵 - ？
单洁女金： 对出纳而言,一般只对应公司的报销之类的,从规则来说,我们是只看发票,收据是不收的,但是,还有内控,如果在特殊情况下,主管审查通过,也是给报,但是最后还是需要发票来替补的.另外,发散一下.收据还可以分为内部收据和外部收据.外部收据又分为税务部门监制、财务部门监制、部队收据三种.内部收据是单位内部的自制凭据,用于单位内部发生的业务,如材料内部调拨、收取员工押金、退还多余出差借款等等,这时的内部自制收据是合法的凭据,可以作为成本费用入账.单位之间发生业务往来,收款方在收款以后不需要纳税的,收款方就可以开具税务部门监制的收据.
武川县13140044341： 请问报销费用单子附着收据发票和其他的凭证该怎么报销?去哪报销?出纳自己报销? - ？
单洁女金： 一般财务报销流程: 1、粘贴原始单据并填写报销单; 2、报销人主管人员签字情况属实; 3、会计审核单据合法; 4、企业相关负责人(一般为老总)签字同意支付; 5、出纳付款(加盖现金付讫章); 6、交付会计做账.
武川县13140044341： 员工用发票来报销借款还需要开收据吗 - ？
单洁女金： 如果是报销直接付款,加盖付讫印鉴,收款人签字.如抵消个人借款需要给职工开收据
武川县13140044341： 出纳新手,如果公司员工拿来收据报销,不是正规发票,是不能报销的,单位如果老板同意,会计也同意 - ？
单洁女金： 收据不是报销凭证,是对方收款凭证.如果只是往来款项,让出纳将款项支付给对方,则收到盖上对方财务章的收据,是可以作为支付凭据的. 如果是费用支出等,必须有在规定期限内的合法合规发票,方可报销.至于出纳在支付款项之前,...
武川县13140044341： 发票与收据有什么不同?如何区分? - ？
单洁女金： 发票和收款收据都是在收付款项时开具的凭证,两者除了在填写事项上有最直接的区别外,还有在种类、作用和管理等各方面的区别. 一、根据我国发票管理办法的规定,发票是在购销商品、提供或接受服务、以及进行其他生产经营活动时收付...
武川县13140044341： 请问员工请款及报销流程,指的是填哪些单据,出纳如何报销作帐?要细节 - ？
单洁女金： 1、“请款单”:员工填写“请款单”后,老总等相关领导签字,出纳凭“请款单”直接付款给收款方,不经过员工(即请款人)的手.2、“报销单”:员工自己垫付,或用他的备用金支付的时候,持支付凭据(一般是发票),填写“报销单”,老总签字,出纳凭单付款给报销人.3、“借款单”:员工不自己垫付,想从公司借款的时候填此单.出纳凭老总已签字的“借款单”付款给员工.待到员工拿到支付凭据后,填写“报销单”,老总签字,凭单报销,多还少补.注意要扣减之前的“借款单”.(当借款时最好记一下备查账,已免报销时忘记,给予重复报销)注意:以上单据全由员工填写,尽量不由出纳代写,因为这是负责问题.
