增值税报表已经申报，并且过了征期，但发现申报表有了错误，请问还能更正吗？应该怎么办？
要是想更正必须去税务局了，如果已经划税就只能下个月调了，下个月调一下就行，不影响账务处理，下个月报税时别忘了。
如果已申报未扣款可以在电子税务局上更正或作废申报；
但是税费已扣缴成功，就只能前往办税大厅人工更正了（如多交要申请退税，如少交只需补缴即可）
可以的
虽然申报期已过，但是办理的记录会保留在系统内，可以到税务厅申请重新申报
《增值税纳税申报表》与三个附表之间的逻辑关系。
1.《增值税纳税申报表》中“本期销项税额”的合计数等于《增值税（专用/普通）发票使用明细表中专用发票销项税额合计数、普通发票销项税额合计数、不开发票销售的货物或应税务劳的税额三者之和。
2.《增值税纳税申报表》中“本期进销项税额”的合计数等于《（专用发票/收购凭证/运输发票）抵扣明细表》中专用发票进项税额合计数、收购凭证进项税额合计数、运输发票进项税额合计数三者之和。
3.《发票领用月报表》中“本期开具”项目“销售额”栏、“税额”栏专用发票小计数应分别等于《增值税专用发票使用明细表》中“销售额”栏、“税额”栏的合计数。《发票领用存月报表》中“本期开具”项目“销售额”栏普通发票小计数应等于《增值税普通发票使用明细表》中“销售额”栏与“税额”栏的合计数之和
同时《发票领用存月报表》中“本期开具”项目“税额”栏普通发票小计数应等于《增值税普通发票使用明细表》中“税额”栏的合计数。
扩展资料：
申报资料
为保证营业税改征增值税试点工作的顺利实施，根据《国家税务总局关于在北京等8 省市营业税改征增值税试点增值税纳税申报有关事项的通知》（国家税务总局公告2012年第43号）的规定，增值税纳税申报有关事项如下：
（一）自试点之日税款所属期起，全所有增值税纳税人均应按照本公告的规定进行增值税纳税申报，并实行电子信息采集。
（二）纳税申报资料
纳税申报资料包括纳税申报表及其附列资料和纳税申报其他资料两类。
1、纳税申报表及其附列资料
（1）增值税一般纳税人（以下简称一般纳税人）纳税申报表及其附列资料包括：
（A）《增值税纳税申报表（适用于增值税一般纳税人）》；
（B）《增值税纳税申报表附列资料（一）》（本期销售情况明细）；
（C）《增值税纳税申报表附列资料（二）》（本期进项税额明细）；
（D）《增值税纳税申报表附列资料（三）》（应税服务扣除项目明细）；
一般纳税人提供营业税改征增值税的应税服务，按照国家有关营业税政策规定差额征收营业税的，需填报《增值税纳税申报表附列资料（三）》。其他一般纳税人不填写该附列资料。
（E）《固定资产进项税额抵扣情况表》。
参考资料来源：百度百科-增值税纳税申报表
能更正。
申报期过后，纳税人在电子税务局更正申报表无论是否涉及税款都有效。如果更正报表后，形成多交的可以留抵或者退税。
软盘申报重新去税务大厅申报，网上申报让税收人员删除申报记录，重新申报就可以。如果所属的国税管理较严，可向专管员说明申报有误，让专管员向税务大厅说明。
扩展资料：
本表“本期销项税额”中的有关栏次，接下列要求填写：
（1）特区内工业企业如有“一般销售”、“地产地销”、“免税销售”情况的应分别填列，除特区内工业企业以外的其它企业，不得填报“地产地销”栏，所有企业如有“出口货物”情况的都须申报。
烟、酒、矿物油地产地销减半征收的，将销售额一半记入“一般销售”、一半记入“地产地销”，分别按其适用税率计算销售税额。
（2）“货物或应税劳务名称”，按国家税务总局计会统计报表的分类口径及不同的适用税率分别填列。
对一些生产、经营品种较多的企业，如果一张申报表货物名称填写不下的，可以按不同的税率汇总名称填报增值税纳税申报表，对汇总填报申报表的，必须附有销货方填开的按国家税务总局计会统计报表的分类口径及不同的税率分别填列“货物”清单。
（3）“应税销售额”的填写口径，为增值税的计税销售额。如企业财务会计核算不作销售的而按税法规定应征税的价外费用，也应填入“应税销售额“中。
参考资料来源：百度百科-增值税纳税申报表
可以。增值税、企业所得税未扣款或者税款为零，直接点击作废，删除报表重新操作就可以。
增值税、企业所得税已经扣款成功，可直接到前台修改申报。有个别地区如深圳可以先到所属税局作废，税局作废后，登录软件会自动获取局端作废状态，将申报状态更新为作废成功，就可删除报表重新操作，但是如果涉及到税款变化特殊情况，操作前建议跟软件服务商客服具体确认下。
若是财务报表申报成功后，发现数据有误，无需作废其他税种报表。直接修改为正确的数据后，保存重新发送，税局以最后一次的申报数据为准。
扩展资料：
注意事项：
1、增值税专用发票：从销售方取得的增值税专用发票上注明的增值税额，准予从销项税额中抵扣。
2、机动车销售统一发票：从销售方取得的税控机动车销售统一发票上注明的增值税额，准予从销项税额中抵扣。
3、纳税人支付的道路通行费，按照收费公路通行费增值税电子普通发票上注明的增值税额抵扣进项税额。
4、用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。涉及的固定资产、无形资产、不动产，仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。
5、设有两个以上机构并实行统一核算的纳税人，将货物从一个机构移送别的机构用于销售，但相关机构设在同一县(市)的除外。
参考资料来源：百度百科-增值税纳税申报表
参考资料来源：百度百科-征期
要是想更正必须去税务局了，如果已经划税就只能下个月调了，下个月调一下就行，不影响账务处理，下个月报税时别忘了。
可以去办税服务厅，经管理员审核同意后，在服务厅申报受理岗进行手工修改。下次申报要仔细啊！特别你又是出口企业，增值税申报表和退免税表要是对不上，会影响退税的。我每次都是先把退免税表做到增值税报表录入时，才做增值税申报。这样同步做比较好。
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2、核算健全：要有两名以上的专业财务人员，要按规定设立总帐、明细帐、日记帐；要能准确核算增值税的进项、销项和；要能税务机关要求建立起相关的出入库手续，要能按税务机关要求进行纳税申报和保送各种报表；3、有真实办公场所：与营业执照地址一致！税务局会派专员审查。4、新办企业注册资本要求100万元...
訾邓百日： 一般纳税人企业已经网上做了纳税申报,无法扣缴税款,过了征期的需要去税务局服务大厅扣缴税款.
潜山县19344615608： 为什么征收期过后增值税申报表不再显示 - ？
訾邓百日： 税务系统的都会显示的.网上申报过了征收期就不显示了,因为逾期申报按税法规定要处罚的,所以要你先到税务局处罚后才能申报,因此,过征期后就关闭网上申报.
潜山县19344615608： 税务征管软件中增值税一般纳税人的附表2在过了征期之后可以修改么? - ？
訾邓百日： 增值税一般纳税人的申报表过了征期是可以更改的,没有时间限制.辅导期的应该是填写认证未抵扣那一栏吧,还有你们没有做“增值税票表比对”吗?不可能通过的啊 如果有滞纳金出现,属税务机关原因的,报上级做“不予加收滞纳金”处理,如果是企业的原因,加收滞纳金吧.
潜山县19344615608： 小规模纳税人,电话申报增值税,报多了,已扣款,已过了税期,可以怎样补救啊?？
訾邓百日： 说明情况,下月抵顶,别无它法. 找你们企业的税务管理员说明情况,一般税务管理员了解情况后,确认情况属实才能同意你下月抵顶.申请退税理论上可以,实际操作太麻烦,一个月内很难办下来.还是下月抵顶方便.
潜山县19344615608： 已过征期的增值税报表填错了,本月怎么办 - ？
訾邓百日： 一般来说不会2113出现这种情况.现在申报系数都是根据网上认证的自动填到主表上的.如果是手工5261填的造成填错,确定肯定是填4102错了,而不是进项多,销项少,才造成他们相等以外的原因,就是填错的1653情况下,我建议一定要电话给专管员.因为增值税的纳税是有期限的,如果改到下个月再补提申报的话回已经形成了滞纳金,所以要主动一些,看专管员如何处理就好答了.
潜山县19344615608： 征管软件中增值税一般纳税人申报表在征期过后怎么修改?可以修改么?会被监控到么?如果提示有滞纳金该怎么 - ？
訾邓百日： 一旦申报无法修改.要有滞纳金必需叫否则越来越多.
潜山县19344615608： 上月的税务报表已经网上申报完,财务账务又月反结账,网上申报完的税务报表怎么处理 - ？
訾邓百日： 如果改了的话,可以上税务局大厅去改,也可以让他把报考删了你重新报,当然是在征期内重新报,如果过了征期就不用重新报了,直接让他帮你改就行了.没有关系的
潜山县19344615608： 增值税例征期内已申报但进项忘填咋办 - ？
訾邓百日： 如果纳税申报报表填错,一般应去国税申报大厅里进行修改更正.增值税纳税申报表主表中的进项税不是填出来的,是从表二自动带过来的.所以说你是因为表二漏填才会出现此情况.可去国税申报大厅里修改补填.如果税务说可以的话,你可填在本征期内.但是最好先去问一下,不然会出问题.
潜山县19344615608： 增值税纳税申报表填错已申报怎么办 - ？
訾邓百日： 按销售收入(不含税)填,收入税金等.
潜山县19344615608： 当月增值税已经申报但逾期未扣款怎么办 - ？
訾邓百日： 那现在马上扣款 然后让他交滞纳金吧 接受这种结果 反正也没有多少钱的.
