业务员张三出差回来报销差旅费2150元，并交回多余现金850元，偿还原借款3000元，问下该怎么写会计分录。
1.借500元时会计分录：借：其他应收款--张三500贷：现金5002、报销时借：管理费用——差旅费450借：现金贷：其他应收款--张三5001、张三借款时，已经做了会计处理：借：其他应收款---3000贷：现金-----30002、张三出差回来报销差旅费2150元，交回多余现金850元：借：管理费用----2150现金-----850贷：其他应收款----30001.管理部门租用办公楼，租期6个月，以银行存款支付全部租赁费9000元，其中由本月负担1500元新会计准则下取消了待摊费用，发生的租赁费如果需要摊销，则通过“预付账款”科目核算。（1）以银行存款支付全部租赁费9000元时借：预付账款9000贷：银行存款9000（2）本月摊销1500元的租赁费借：管理费用1500贷：预付账款1500以后每月摊销分录同（2）如果单位执行的是旧会计准则，“预付账款”可以改为“待摊费用”2.将本年亏损20000元转入利润分配帐户借：利润分配--未分配利润20000贷：本年利润200003.收到投资人投入的设备一台，原值30000元，已提折旧12000元，按净值作价入帐固定资产的净值=固定资产原值-累计折旧=30000-12000=18000借：固定资产18000贷：实收资本180004.以现金支付职工医药费2800元.借：应付职工薪酬--职工福利2800贷：库存现金2800在旧会计准则下，“应付职工薪酬--职工福利”可使用“管理费用--福利费”（或应付福利费）科目。如果是考试，应执行新会计准则。
报销时：
借：管理费用-差旅费 1500
现金 500
贷：其他应收款-小王 2000
当初预借时：
借：其他应收款-小王 2000
贷：现金 2000
为了反映和监督其他应收账款的增减变动及其结存情况，企业应当设置“其他应收科目进行核算。“其他应收款”科目的借方登记其他应收款的增加，贷方登记其他应收款的收回，期末余额一般在借方，反映企业尚未收回的其他应收款项。
扩展资料：
一、本科目核算企业除存出保证金、拆出资金、买入返售金融资产、应收票据、应收账款、预付账款、应收股利、应收利息、应收保户储金、应收代为追偿款、应收分保账款、应收分保未到期责任准备金、应收分保保险责任准备金、长期应收款等经营活动以外的其他各种应收、暂付的款项。
二、本科目应当按照其他应收款的项目和对方单位（或个人）进行明细核算。
三、企业发生其他各种应收、暂付款项时，借记本科目，贷记有关科目；收回或转销各种款项时，借记“现金”、“银行存款”、“赔付成本”等科目，贷记本科目。
四、本科目期末借方余额，反映企业尚未收回的其他应收款。
参考资料来源：百度百科-其他应收款
借：其他应收款---3000
贷：现金-----3000
2、张三出差回来报销差旅费2150元，交回多余现金850元：
借：管理费用----2150
现金----- 850
贷：其他应收款---- 3000
借：管理费用 2150
库存现金 850
贷：其他应收款 3000
借：管理费用 2150
库存现金 850
贷：其他应收款 3000
借管理费用2150
库存现金850
贷应收账款3000
差旅费怎么报销
严格按照财务会计制度进行。借款要经过审批手续。报销标准上，是看到什么地区的，补助标准要对照执行。各地制订补助标准，可能不一样。会计分录如下：1、出差前借款时：凭借经过审批手续的借款票据。借：其他应收款——“张三”贷：库存现金 2、出差后回来报销时：凭借经过审批手续的旅差费报销表（附各种车船...
业务员张三出差借支1000元,现金支付。写会计分录
借 其他应收款张三1000贷 库存现金1000会计分录亦称"记账公式"。简称"分录"。它根据复式记账原理的要求，对每笔经济业务列出相对应的双方账户及其金额的一种记录。在登记账户前，通过记账凭证编制会计分录，能够清楚地反映经济业务的归类情况，有利于保证账户记录的正确和便于事后检查。每项会计分录主要包括记账...
请问财务人员报销差旅费属于什么会计科目
报销差旅费2800元，差额300有出纳员补付。编制会计科目 借：销售费用（或管理费用）--差旅费2800 贷：其他应收款--XXXX2500 贷：库存现金300 报销差旅费时填制收款凭证涉及的会计科目有? 现金、其他应收款、管理费用或销售费用 如前期预借2000，出差回来报销1800，归还200 借：现金 200 管理...
关于其他应收款
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行政部门张三出差预借备用金350元,实际支出200元,经审核予以报销,剩余...
分录：借：管理费用-差旅费 贷：其他应收款-某某 或 预借差旅费时：借：其他应收款 贷：库存现金 报销差旅费时：借：管理费用 借：库存现金 贷：其他应收款 使用说明 本科目核算企业除存出保证金、拆出资金、买入返售金融资产、应收票据、应收账款、预付账款、应收股利、应收利息、应收保户储金、...
李华出差回来,报销旅费100元,剩余50元现金交回出纳,怎么做会计分录_百 ...
报销差旅费时的会计分录： 借：管理费用-差旅费 库存现金 贷：其他应收款\/小某 差旅费是行政事业单位和企业的一项重要的经常性支出项目，主要包括因公出差期间所产生的交通费、住宿费、伙食费和公杂费等各项费用。
我准备用管家婆软件,安装后不知道怎么下手,第一次弄这个,请高手给个详...
情况1:张三出差回来后(一切费用先自己预付)到财务室去报帐。这种情况用《管家婆》做帐,只需要用一张“费用单”即可。情况2:张三准备要出差,首先到财务室去预领一定的出差费,出差回来后再去报帐。这种情况用《管家婆》做帐要用收款单、付款单及费用单这三种单据来做,首先在往来单位中建立一个单位名为“张三”,...
某侦破业的采购员张三预借差旅费1500元,以现金支付。 这怎么编制会计分 ...
其他回答 企业的采购员张三预借差旅费1500元借:其他应收款-张三 1500 贷:现金 1500 蓝色の天秤 | 发布于2011-10-17 举报| 评论 0 0 为您推荐: 预借差旅费会计分录 报销差旅费 会计分录 王某预借差旅费3000元 采购员凭据报销差旅费 张三出差借支差旅费 预借差旅费补差价的 借差旅费 记账凭证...
谐音笑话
张三明白这句话的意思，立刻从袋子里把鸡拿了出来。地主见 了鸡，马上改口说：“不予张三却予谁？”张三说：“你的话变得好快呵！”地主答道：“方才那句话是‘无稽（鸡）之谈’，此刻这句话是‘见 机（鸡）而作’。”有一个商品推销员去广州出差，到北京后，由于想乘飞机前 往，因怕经理...
差旅费报销单
金额单位：以元为单位。姓名和职务：请填写相关人员的姓名和对应的职级，如"张三，经理"。出差事由：简要说明出差的主要原因，如"参加行业会议"。出差天数：计划天数与实际天数，如"计划5天，实际4天"。城市间交通费：包括飞机、火车或汽车费用，注明日期、起止地点和核报金额。其他费用：如住宿费、伙食...
顾松多糖： 一、如果张三出差未从单位会计借款,那么回来报销差旅费的会计分录为: 借:管理费用(或销售费用)285元 贷:现金 285元 二、如果张三出差前从单位借款,那么回来报销差旅费应当冲减其借款,会计分录为: 借:管理费用(或销售费用)285元 贷:其他应收款---张三 285元 如果张三出差借款低于差旅费285元,以借款200元为例,那么会计分录为 借:管理费用(或销售费用) 285元 贷:其他应收款---张三 200元 现金 85元 如果张三出差借款大于差旅费285元,以借款500元为例,那么会计分录为: 借:管理费用(或销售费用)285元 现金 215元 贷:其他应收款--张三 500元
奎文区17782368763： 张三出差回来,报销差旅费1000元,原预借150元,交回剩余现金500元,这笔业务应该编制的记账凭证有() - ？
顾松多糖： C转账凭证: 借:销售费用--差旅费1000贷:其他应收款--张三1000 B收款凭证: 借:库存现金500贷:其他应收款--张三500
奎文区17782368763： 张三出差回来报销差旅费2800元,余额200元退回 会计分录怎么写 - ？
顾松多糖： 借:管理费用-差旅费2800库存现金200贷:其他应收款-张三3000
奎文区17782368763： 销售业务员张三报销差旅费2200元,核销后补付张三现金200元(原借款2000元) 从王二处借到现金30000元 - ？
顾松多糖： 借:管理费用---差旅费:2200贷:其他应收款----张三: 2000现 金: 200 借:现金 30000贷:其他应付款----王二:30000
奎文区17782368763： 张三出差回来,报销差旅费1000元,原预借1500元 - ？
顾松多糖： 张三出差回来,报销差旅费1000元,原预借1500元,交回剩余现金500元 借 管理费用-差旅费 1000贷 其他应收款-张三 1000 借 库存现金 500贷 其他应收款-张三 500所以答案为cb
奎文区17782368763： 张三出差回来,报销差旅费10000元,编会计分录? - ？
顾松多糖： 根据他的所属部门,借记期间费用科目10000贷记现金10000
奎文区17782368763： 张三出差回来,报销差旅费1000元,原预借1500元,交回剩余现金200元.这笔业务应编制的会计凭证是? - ？
顾松多糖： 预支时 借:其他应收款—预支(张三) 1500贷:现金 1500 报销时 借:管理费用-才旅费 1000现金 200贷:其他应收款-预支(张三) 1200还差的300块钱等他交回相关回单或者现金时再做对应的凭证
奎文区17782368763： 账凭证填写 销售人员张三报销差旅费1700元,返回现金300 - ？
顾松多糖： 张三出差前应该是向公司借款了吧,那分录如下: 借:销售费用-差旅费 1700现 金 300贷:其他应收款 张三 2000
奎文区17782368763： “销售人员张三报销差旅费800元,余额200元退回现金”应该填收款凭证还是付款凭证,会计分录我会 - ？
顾松多糖： 你没有讲原借款是多少 如果是1000元的话 借管理费用或其他相关费用类科目800库存现金200贷其他应收款1000 如果用通用记账凭证就这么写 如果用收付转凭证那么就做两笔 收款凭证借库存现金200贷其他应收款200 再做转账凭证借管理费用200 贷其他应收款800
