跨境电商海外VAT合规-欧洲基础VAT知识大全7-德国VAT（全）
深入解析德国跨境电商VAT合规全攻略
德国是全球跨境电商的重要市场，其增值税（VAT）体系严谨且多元。标准税率19%，特殊情况有7%减免，对于境内交易、欧盟内购买以及反向计税供应，联邦财政局发挥关键作用。对非居民企业，退税程序为他们提供了合法途径。
增值税的适用与注册
德国境内的交易、欧盟进口，除特定区域外，均受VAT约束。所有纳税人，无论规模，都需要提供详细信息，一般税号用于税务管理和通信，而增值税识别号则是欧盟交易的必要凭证。所有应税供应者必须注册，无论是否为居民，但在反向计税供应时，非居民企业可免于注册。
电商时代的税法挑战
自2021年7月1日起，欧盟电商法规全面生效，B2B和B2C交易的税率核算有了新选择（本地注册或OSS）。OSS适用于远程销售，包括电子、电信和非电子服务，需一次性在欧盟成员国注册并按季度申报。IOSS则针对欧盟外向B2C货物，进口增值税在进口国征收。对于小额邮寄，邮政服务和快递方案有特定的增值税处理方法。
在德国，增值税注册无门槛，只需向税务机关申请税号和增值税识别号。购物券的税收根据其性质变化，务必注意。对于登记变更，务必及时报告，否则可能面临罚款。税率调整时，要关注COVID-19期间的特殊规定，如图书和文化服务可能免税并可抵扣。
申报与税务管理
申报和缴税周期可为季度或每月预缴，电子化流程简便。年度申报应在7月31日前完成，受疫情影响可能有延期规定。欧盟销售清单（针对20万欧元以上纳税人）和INTRAStat报告有特定提交要求，务必遵守。逾期申报和缴款将面临罚款，最高可达25000欧元，欺诈行为将面临递增罚款，追溯期限可达10年。
总结来说，德国VAT合规涉及众多细节，务必精确执行，以避免法律风险。对于更深入的咨询和指导，欢迎联系mikeyli007获取专业支持。
我做跨境电商,欧洲站是不是都要申请各个国家的VAT啊?
亚马逊：150欧以下的由平台代缴，卖家自行注册VAT号进行申报。欧盟成立的公司不代缴。法国乐天：只要非欧盟境内的公司或非欧盟境内的发货，都由乐天法国进行代缴，被代缴的商家不需要提供VAT号，由平台提供。Cdiscount：欧盟境外公司，产品发货地欧盟境内或境外均可，增值税都将由Cdiscount直接在卖家销售额中...
VAT到底是什么鬼
英国政府从2012年12月份针对所有跨境电商，无论销售金额多少，销售时货物所在地在英国的海外商家必须注册VAT，并上缴税后税。 货物若是从英国发出，也都必须申请VAT号码。最近一些只有EORI号码的电商在清关时，都因为没有英国VAT号码而被海关强制扣留货物。跨境电商在英国没有申请VAT的，都相当于是违法行...
vat什么税
5、我应该缴纳英国VAT增值税吗？答：如果您有使用英国仓储就应该缴纳英国vat。因为您的产品都是从英国境内发货并完成交易的。即使您使用的海外仓储服务是由第三方物流公司提供的，您也从未在英国开设过办事处或雇用过当地员工。因此，严格意义来说，没有VAT在英国做海外电商是不合法的！6、什么是EORI号？
意大利vat怎么申报亚马逊代扣代缴
2、如果增值税纳税主体在英国当地产生费用，可以提供相关文件作为进项抵扣材料。对于跨境电商卖家来说，退税主要是为了对冲当前的销项税。当然，退税的前提是增值税税号主体正确使用自己的增值税税号进行清关和纳税。如果符合退税条件，退税有两种形式：一是支票形式； 二十退回到您的VAT账户，留作下期需要缴纳...
什么是英国VTA税号?
VAT全称是Value Added Tax，是欧盟国家普遍使用的售后增值税，指货物售价的利润税，是欧盟的一种税制，自动附加在商务活动产生的费用当中。当货物进入英国(按欧盟法例)，货物缴纳进口税;当货物销售后，商家可以退回进口增值税(Import VAT)，再按销售额交相应的销售税。跟国内增值税中，销项税可以用进项税...
VAT税号税务的种类是?
VAT是增值税的简称，指的是欧盟国家应用的一种税制 ，于1954年4月10号 正式立法实施 ，是欧盟国家普遍 使用的售后增值税 ，也就是说货物 售价的一个利润税 ，是基于商品或服务的 增值而增收的一种间接税 。 一般欧盟国家进行 进出口贸易的时候 需要交纳三种税，进口税、进口关税 以及增值税 。
英国VAT要怎么报税
如何缴纳VAT增值税?根据英国税务部门的规定，VAT税号主体可以通过两种途径申请退税(进口税)和缴税(销售税)：一、使用英国税务部门的官方在线操作系统自行申报;二、指定正规会计师代为操作。对于当前跨境电商卖家的情况，该如何申报和缴纳VAT税呢?如果是新的卖家账号，刚开始销售也没有污点记录，那么只需要...
亚马逊欧洲站,欧洲五国都要注册VAT税号吗?
近两年来，不论英国、德国亦或是欧洲各国VAT的爆发，都让跨境电商卖家们陷入“谈税色变”的境地。《如何打造百万美金卖家账号视频资料》卖家要顺利进军欧洲市场，应该了解并掌握各个市场VAT的流程与操作。如实申报是很重要的一个点，特别对于账号留存资金大额的，以及库存多的，如果等税局核查再想去补救，...
亚马逊英国要求卖家提交VAT账号 什么是VAT税号
VAT增值适用于各平台（eBay、Amazon等）所有使用海外仓储的商家们，即便您使用的海外仓储服务是由第三方物流公司，也从未在英国当地开设公室或者聘用当地员工，但您的产品是从英国境内发货并完成交易的。目前使用直发物流服务的商家不受影响。出口易为跨境电商卖家提供跨境物流以及英国VAT注册\/申报代理服务 ...
沙特VAT的产品税率是多少?
对于沙特本土公司，年销售额在187,500 里亚尔以上可以自愿注册VAT， 但是对于年销售额超过375,000 里亚尔，必须销售额超过的30天以内注册VAT，否则有20000 里亚尔的晚注册罚款。沙特境外公司，如中国的跨境电商卖家，用中国公司注册沙特的VAT是没有销售限额，必须在第一笔销售的30天以内注册，否则会有晚注...
百振中华： 欧洲vat申报教程 卖家在拿到VAT号码后,每三个月需要向欧洲税务局做一次税务申报. 注:第一次申报是税务局什么时候发邮件什么时候申报,一般2-3月内,之后是每三个月申报 一次. 2)按规定都应该做正规申报:欧盟各国仓库或者FBA发...
浔阳区15952543230： 跨境电商正规之路(二):何为VAT - ？
百振中华： 首先,什么是VAT?什么是EORI?VAT No.-- 增值税税号即 VAT No. VAT即Value Added Tax,附加税,欧盟的一种税制,自动附加在商务活动产生的费用当中.EORI No.--(Economic Operators' Registration and Identification)号码是由欧盟成员国的海关颁发给企业或个人与海关交流的唯一必备数字标识,一国注册全欧盟通用.
浔阳区15952543230： 1、哪些卖家需要注册欧洲七国VAT? - ？
百振中华： 1)使用了欧洲国家当地仓库(包括FBA仓库,第三方仓库,自建仓等); 2)欧盟各国发货到到欧洲国家的年销售额超过远程销售限额; 3)在AMZ授权欧洲国家库存或获得增值税的退税;
浔阳区15952543230： 不注册VAT会有什么后果? - ？
百振中华： VAT对于所有亚马逊欧洲站的卖家是硬性要求!!注册VAT是欧洲政府的要求,亚马逊积极配合政府政策,要求所有欧洲站卖家都要提供注册相关税点的VAT税号,如果卖家不能提供VAT税号,亚马逊店铺则会移除销售权,不能继续经销,最后关闭店铺. 提醒欧洲站的卖家们,建议尽快VAT处理相关事宜,以免银行亚马逊店铺被冻结,被封店铺,产生罚款、因此损失上百万美金等不良后果
浔阳区15952543230： 什么是英国VAT？
百振中华： VAT全称:Value Added Tax,附加税,欧盟的一种税制;是用来缴税用的.
浔阳区15952543230： 亚马逊卖家如何申报VAT增值税 - ？
百振中华： 亚马逊卖家申报VAT税务 1.卖家申报VAT税务必须先拥有VAT税号,按照英国税法规定,VAT税按季度申报,每个VAT税号每3个月需要向英国税务部门(HMRC)进行一次当季进口和销售情况的申报,结算该季度在该VAT税号下的所有进口税...
浔阳区15952543230： 什么情况下需要注册英国vat - ？
百振中华： :当所销售的商品在欧洲国家建有仓储中心时(比如自建海外仓、Amazon海外仓、 第三方海外仓)需要在该国注册及申报VAT账号.当所销售的商品不在欧洲建仓,而是 在国内有仓储,仅以直邮、极小金额形式往欧洲销售货物时,则不需要申请VAT账号.跨境平台有权要求第三方卖家提供VAT以配合欧盟的税务稽查,包括之前Amazon的 KYC,都是一个道理,跨境平台是不可能违背海外国家的法律要求的.
浔阳区15952543230： 欧洲增值税VAT是多少 - ？
百振中华： 欧洲五国标准税率:意大利22%,法国20%,西班牙21%,英国20%,德国19%.
浔阳区15952543230： 如何申请英国VAT - ？
百振中华： 英国VAT的申请条件: 1. 必须提供中国的住址; 2. 公司注册资料; 3. 近期和英国的交易记录; 4. 申请材料必须要翻译成英文后,在中国公证处进行公证(手续非常繁琐); 5. 提供英国的收件地址(申请人提供).* 这里需要注意的是,VAT...
浔阳区15952543230： 我做跨境电商,欧洲站是不是都要申请各个国家的VAT啊? - ？
百振中华： 请问你是国内自发货还是使用当地的海外仓? 不超过每个站点的自发货销售额度的不需要申请站点VAT(有使用当地海外仓的除外)
