发票开具金额和实际收到金额不符怎么处理
按实际付款金额做账。你这种情况属于销售折让，不属于现金折扣。可以让销售方把折扣的金额开具红字发票入账。
销售折让是指企业因售出商品质量不符合要求等原因而在售价上给予的减让。企业将商品销售给买方后，如买方发现商品在质量、规格等方面不符合要求，可能要求卖方在价格上给予一定的减让。
销售折让如发生在确认销售收入之前，则应在确认销售收入时直接按扣除销售折让后的金额确认； 已确认销售收入的售出商品发生销售折让，且不属于资产负债表日后事项的，应在发生时冲减当期销售商品收入，如按规定允许扣减增值税税额的，还应冲减已确认的应交增值税销项税额。
销售折让是销售行为在先，购货方希望售价减让在后。而且，在通常情况下，销售折让发生在销售收入已经确认之后，因此，销售折让发生时，应直接冲减当期商品的销售收入。
扩展资料：
退货与销售折让的账务处理方法：
退货与销售折让是企业经常性的经营行为，若不正确处理这些业务，将会在会计核算上带来很多不便。
购买方未付货款并且未作账务处理的
购买方须将原增值税专用发票第二联（税款抵扣联）和第三联（发票联）及产品（商品）销货单主动退还给销售方，销售方则应视不同情况作下述处理：
⑴销售方在会计上未入账时，应将所有专用发票联次注明作废，并将发票联和抵扣联粘贴于存根联后面。
⑵销售方已入账时，开具一张相同金额的红字（负数）发票，将记账联撕下入账，作为冲减当期销售收入和销项税额的依据，将退回的蓝字发票联和抵扣税粘于红字（负数）发票的发票联后，并注明蓝字发票记账联的原有凭证号，便于备查。
另一种情况，产品（商品）销售单价发生了变化，例如销售方与买方商量一致同意将上月发出产品价格调高或调低（当上月已按原价开票，并已作账务处理和报税），购买方应将上月开的发票联和抵扣联退回后，销售方本月重新按现价开一张蓝字发票，
将新开的蓝字发票联和抵扣联撕下，邮寄给买方，记账联在本月补记上月少记（冲回多记）的账款，将变更后的合同或协议附于其后。并注明上月原记账联的出处（凭证号）。
退回的蓝字发票联和抵扣联粘贴于本月重开蓝字发票存根联后。未收到购买方退还的专用发票前，销售方不得扣减当期销售收入和销项税额。
参考资料来源：百度百科-销售折让
如果开具的发票金额与实际不符，应按实际业务确认入账。
企业发生销售所要开具的发票，其金额应该为收款金额，做账方法是借方记应收账款，收款时贷方记应收账款，但是因为业务的多样性和繁杂性，所以经常会出现开发票金额和实际到账金额不相符，所以在账务处理时，需要根据实际情况分别登记入账。
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注意事项：
销售商品、提供服务以及从事其他经营活动的单位和个人，对外发生经营业务收取款项、确认营业收入时开具发票由收款方向付款方开具发票，特殊情况下，由付款方向收款方开具发票，未发生经营业务一律不准开具发票。
应按照规定的时限、顺序、栏目如实开具，不得变更品名和金额，必须做到按照号码顺序填开，填写项目齐全，内容真实，字迹清楚，全部联次一次打印，内容完全一致，并在发票联和抵扣联加盖发票专用章。
参考资料来源：百度百科-发票开具
1、如果合同规定分期收款，可以按照实际收到的金额，借：银行存款/现金等，贷：应收账款
2、如果发票金额大于实际收到的金额，并且确定发票金额大于实际金额的部分无法收回，其差额部分，借：营业外支出-债务重组损失，贷：应收账款
3、如果发票金额小于实际收到的金额，分两种情况：（1）多收金额退回对方，借：银行存款/现金等，贷：应收账款，（2）多收金额不退回对方，借：银行存款/现金等，贷：营业外收入-债务重组利得
按《中华人民共和国发票管理办法》的规定，发票开具必须与实际经济业务相符，如果不符，就是虚开。明知是虚开的发票，却收取、入账，构成了典型的虚开发票。发票开多了，必须退回去重开。
双方车辆都有损失，但不超过2000，保险一般怎么出险？
开票金额比实际收到的金额大该怎么做账?
比如开票的价税合计金额是1000元，实际收到800元 开票时做分录：借：应收账款---XXX单位 1000 贷：主营业务收入 贷：应交税费---应交增值税 收到钱的分录：借：银行存款 贷：应收账款---XXX单位 800 （该单位尚欠200）如果购买方不给这部分钱，开具红字发票冲回这部分收入，做分录：...
银行汇票有出票金额和实际结算金额是怎么回事啊
出票金额是申请人申请签发汇票时的申请金额，实际结算金额是申请人与收款人结算时的实际金额，当实际结算金额小于出票金额时，银行会把多余金额返还申请人。银行汇票的出票银行为经中国人民银行批准办理银行汇票的银行。多用于办理异地转账结算和支取现金，由其在见票时，按照实际结算金额无条件支付给收款人或...
发票金额与实际支付的金额不一样,账务上怎样处理
报销人让开票方故意多开，以便报销时可以虚报 账务处理时，应该按实际付款金额入账，发票金额大于付款金额的，不受影响。发票金额小于付款金额的，应该补足发票。发票是指一切单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，所开具和收取的业务凭证，是会计核算的原始依据，也是审计机关、税务...
发票金额跟实际支付金额不符,怎么做账
一、发票金额跟实际支付金额不符，有2种账务处理方法：1、发票金额大于实际支付金额的，按实际支付金额入账。如现金购买100元的办公用品，发票金额为150元，则会计分录是：借：管理费用-办公费 100 贷：现金 100 2、发票金额小于实际支付金额的，需要筹齐实际支付的发票数额才能入账。二、销售折让如发生...
增值税专用发票开具要求
(4)票面金额与实际收取的金额相符。票面的货物与实际销售货物相符。(5) 全部联次一次填开，上、下联的内容和金额完全一致。(6)发票联和抵扣联加盖财务专用章或发票专用章。(7)要在规歼链定的时限及时开具专用发票。(8)不得开具伪造的增值税专用发票。也不能拆本使用增值税专用发票。(9)票样与国家...
开票金额比实际收到的金额大怎么做账?
专用发票开具要求专用发票必须按下列要求开具:1、字迹清楚。2、不得涂改。如填写有误，应另行开具专用发票，并在误填的专用发票上注明“误填作废”四字。如专用发票开具后因购货方不索取而成为废票的，也应按填写有误办理。3、项目填写齐全。4、票、物相符，票面金额与实际收取的金额相符。5、各项目...
...发票金额与付款金额不符,如:开票金额3000,实际收到客户2900.这样可 ...
可以，这是你们企业自己的事情，如果你们愿意开发票不收款，税务局不会干涉，不过税金不能少交。
发票金额大于收款金额怎么办
在财务工作实践中，有时的确会出现实报金额小于发票金额的情况。可分两种情况处理：实际报销金额比发票金额小的不多，或者是实报时抹零了。这种情况可依据实报金额直接入账处理，不用再加什么说明，反而画蛇添足。实报金额比发票金额小很多，这种情况就应有合理的解释，可让报销经办人据实做出书面说明，...
实际收到的金额比开给对方的发票金额要多,会计分录要怎么做?
借：银行存款 贷：其他应付款 2、确认不需归还时，计入营业外收入，会计分录为：借：银行存款 贷：营业外收入 为了总括反映和监督企业营业外收入情况，企业应设置“营业外收入”账户。该账户贷方登记企业发生的营业外收入额，借方登记期末转入“本年利润”账户的数额，经结转后该账户期末无余额。
实际收到金额要比开出去的发票金额多要怎么做账?
1、未确认是否要归还时，应计入其他应付款，会计分录为：借：银行存款 贷：其他应付款 2、确认不需归还时，计入营业外收入，会计分录为：借：银行存款 贷：营业外收入 企业应设置“其他应付款”账户进行核算。该账户，属于负债类账户，贷方登记发生的各种应付、暂收款项，借方登记偿还或转销的各种应付暂...
黎高唯爱： 当发票金额是正确的时:如果实收金额少于发票金额 ,则放入应收账款中;若实收多于发票,则计入其他应付款.发票金额不对实收金额正确时:实收少于发票金额,则红字冲销发票多于金额;实收多于发票金额,则再开一张发票给对方.
海沧区17687806002： 实际金额跟发票金额不一致怎么办 - ？
黎高唯爱： 在这种情况下报销时,应填写费用报销单,在费用报销单上填写实报金额,同时将发票附在费用报销单后面,在这种情况下发票金额大于或等于费用报销单金额,都没问题,最后经公司相关人员签字后,按照费用报销单金额支付即可.
海沧区17687806002： 开票金额与收入金额不一致 - ？
黎高唯爱： 开发票金额与实际到账金额不一致时,按实际业务确认入账. 企业发生销售,开具发票,发票金额为收款金额,应借记应收账款.收取款项时贷记应收账款. 业务有多样性,所以常常会导致到账金额与开发票的金额不符,账务处理时需弄清实...
海沧区17687806002： 发票金额与实际金额不一致怎么处理? - ？
黎高唯爱： 如果知道了确认金额,是以别的合法票据来报账的,应以确认金额报账,一般是通过审批环节来确定,在发票上签批准予报账的数额.发票记录的事项本身要合法,否则,以什么金额的数据
海沧区17687806002： 发票开具的金额和实际收到的金额不符怎么处理 - ？
黎高唯爱： 可 代 开
海沧区17687806002： 开出去的发票和收到的钱不相符该怎么做账? - ？
黎高唯爱： 只能先挂账处理了. 开出发票是入应收账款,收到钱时冲应收账款,中间的差额只能放在应收账款里面,到时候看这个钱是否能收回来再做处理.
海沧区17687806002： 开出的发票金额与收到的账款不一样,怎样做会计分录 - ？
黎高唯爱： 发票未到,原则上不做帐务处理.实际工作中也可以:1.原材料入库借:原材料 应交税金-应交增值税(进项税额)贷:应付账款-暂估应付账款2.次月初:借:应付账款-暂估应付账款贷:原材料 应交税金-应交增值税(进项税额)3.如果次月初发票还未到借:原材料 应交税金-应交增值税(进项税额)贷:应付账款-暂估应付账款以此类推
海沧区17687806002： 开的发票与实际收款金额不符 - ？
黎高唯爱： 1、贵公司涉嫌虚开发票,金额不大,最好不要经常发生,不然风险不小. 2、收入按2000确认, 借 应收账款等 2000 贷 主营业务收入等 2000 实际收款,做 借 银行存款 1800 借 财务费用-现金折扣 200 贷 应收账款 2000
海沧区17687806002： 票面金额与实际支付或收取不符各种原因,票面金额和实际收取或者收取 ？
黎高唯爱： 1、增值税发票为10306.95 但实际支付为转账支票8500 (暂不考虑税金) 借:原材料(或库存商品) 10306.95 贷:银行存款 8500 贷:应付帐款 1806.95 2、开具增值税...
海沧区17687806002： 发票上的金额和实际收到的不一致怎么做帐?？
黎高唯爱： 借:应收账款 1200 银行存款/现金 1000 贷:主营业务收入 2200 按照新准则,计提坏账: 借:资产减值损失 (以前记管理费用的) 贷:坏账准备 然后再借:坏账准备 贷:应收账款
