我刚到一家新成立的工业企业任职，有没有完整的财务制度，财务经理，会计，出纳的职责，费用报销的流程

某小企业共有3名会计人员：会计 出纳 财务经理 写出财务经理岗位工作责任制度的主要内容？4条，谢谢！~

1.监督公司现金存款与出纳管理及外币收付款系统核销的及时性和准确性；
2..监督按时向统计局、税务局报送的有关资料、重点查核增值税申报及出口退税资料的申报、季度企业所得税申报；
3..协助健全内部控制制度，不断整合财务资源及作业流程，以提高财务部整体协同能力；
4.对于公司新开发项目及新业务提前做好财务工作计划及改动，并做好财务人员知识和技能的培训和宣导工作；
5.做好与其他单位部门的协助和监督工作，协调和完善部门间的合作与监督，同时做好与外部各政府机关及单位的沟通，及时了解新政策、新法规及新工作流程。

　　一楼说的要收费，我给你两个范本吧。
　　公司财务管理制度
　　第一条 为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。
　　第二条 公司财务部门的职能是：
　　(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
　　(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。
　　(三)积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
　　(四)厉行节约，合理使用资金。
　　(五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
　　(六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。
　　(七)完成公司交给的其他工作。
　　第三条 公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。
　　在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任承担。
　　第四条 公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。

　　财务工作岗位职责
　　第五条 总会计师负责组织本公司的下列工作：
　　(一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金；
　　(二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；
　　(三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析：
　　(四)承办公司领导交办的其他工作。
　　第六条 会计的主要工作职责是：
　　(一)按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。
　　(二)按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。
　　(三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。
　　(四)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
　　第七条 出纳的主要工作职责是：
　　(一)认真执行现金管理制度。
　　(二)严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。
　　(三)建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。
　　(四)严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。 (五)积极配合银行做好对帐、报帐工作。
　　(六)配合会计做好各种帐务处理。
　　(七)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
　　第八条 审计的主要工作职责是：
　　(一)认真贯彻执行有关审计管理制度。
　　(二)监督公司财务计划的执行、决算、预算外资金收支与财务收支有关的各项经济活动及其经济效益。
　　(三)详细核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、手续等是否准确无误。
　　(四)审阅公司的计划资料、合同和其他有关经济资料，以便掌握情况，发现问题，积累证据。
　　(五)纠正财务工作中的差错弊端，规范公司的经济行为。
　　(六)针对公司财务工作中出现问题产生的原因提出改进建议和措施。
　　(七)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
　　财务工作管理
　　第九条 会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。
　　第十条 会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。
　　第十一条 财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。会计、出纳员记帐，都必须在记帐凭证上签字。
　　第十二条 财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。
　　第十三条 财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。 会计报表每月由会计编制并上报一次。会计报表须会计签名或盖章。
　　第十四条 财务工作人员对本公司实行会计监督。
　　财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。
　　第十五条 财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管副总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。
　　财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。
　　第十六条 财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。
　　出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐目的登记工作。
　　第十七条 财务审计每季一次。审计人员根据审计事项实行审计，并做出审计报告，报送总经理。
　　第十八条 财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。
　　财务工作人员办理交接手续，由总经理办公室主任、主管副总经理监交。
　　支票管理
　　第十九条 支票由出纳员或总经理指定专人保管。支票使用时须有"支票领用单"，经总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。
　　第二十条 支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计核对(购置物品由保管员签字)、总经理审批。填写金额要无误，完成后交出纳人员。出纳员统一编制凭证号，按规定登记银行帐号，原支票领用人在"支票领用单"及登记簿上注销。
　　第二十一条 财务人员月底清帐时凭"支票领用单"转应收款，发工资时从领用工资内扣还，当月工资扣还不足，逐月延扣以后的工资，领用人完善报帐手续后再作补发工资处理。
　　第二十二条 对于报销时短缺的金额，财务人员要及时催办，到月底按第二十一条规定处理。
　　凡一周内收入款项累计超过10000元或现金收入超过5000元时，会计或出纳人员应文字性报告总经理。凡与公司业务无关款项，不分金额大小由承办人文字性报告总经理。
　　第二十三条 凡1000元以上的款项进入银行帐户两日内，会计或出纳人员应文字性报告总经理。
　　第二十四条 公司财务人员支付(包括公私借用)每一笔款项，不论金额大小均须总经理签字。总经理外出应由财务人员设法通知，同意后可先付款后补签。
　　现金管理
　　第二十五条 公司可以在下列范围内使用现金：
　　(一)职员工资、津贴、奖金；
　　(二)个人劳务报酬；
　　(三)出差人员必须携带的差旅费；
　　(四)结算起点以下的零星支出；
　　(五)总经理批准的其他开支。
　　前款结算起点定为100元，结算规定的调整，由总经理确定。
　　第二十六条 除本规定第二十五条外，财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付；确需全额支付现金的，经会计审核，总经理批准后支付现金。
　　第二十七条 公司固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工作用品必须采取转帐结算方式，不得使用现金。
　　第二十八条 日常零星开支所需库存现金限额为2000元。超额部分应存入银行。
　　第二十九条 财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付(即坐支)。
　　因特殊情况确需坐支的，应事先报经总经理批准。
　　第三十条 财务人员从银行提取现金，应当填写《现金领用单》，并写明用途和金额，由总经理批准后提取。
　　第三十一条 公司职员因工作需要借用现金，需填写《借款单》，经会计审核；交总经理批准签字后方可借用。超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还。
　　第三十二条 符合本规定第二十五条的，凭发票、工资单、差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证，经手人签字，会计审核，总经理批准后由出纳支付现金。
　　第三十三条 发票及报销单经总经理批准后，由会计审核，经手人签字，金额数量无误，填制记帐凭证。
　　第三十四条 工资由财务人员依据总经理办公室及各部门每月提供的核发工资资料代理编制职员工资表，交主管副总经理审核，总经理签字，财务人员按时提款，当月发放工资，填制记帐凭证，进行帐务处理。
　　第三十五条 差旅费及各种补助单(包括领款单)，由部主任签字，会计审核时间、天数无误并报主管副总经理复核后，送总经理签字，填制凭证，交出纳员付款，办理会计核算手续。
　　第三十六条 无论何种汇款，财务人员都须审核《汇款通知单》，分别由经手人、部主任、总经理签字。会计审核有关凭证。
　　第三十七条 出纳人员应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金支付。帐目应当日清月结，每日结算，帐款相符。
　　会计档案管理
　　第三十八条 凡是本公司的会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档。
　　第三十九条 会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及有关人员签名盖章(包括制单、审核、记帐、主管)，由总经理指定专人归档保存，归档前应加以装订。
　　第四十条 会计报表应分月、季、年报、按时归档，由总经理指定专人保管，并分类填制目录。
　　第四十一条 会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须经总经理批准。
　　处罚办法
　　第四十二条 出现下列情况之一的，对财务人员予以警告并扣发本人月薪1-3倍：
　　(一)超出规定范围、限额使用现金的或超出核定的库存现金金额留存现金的；
　　(二)用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金的；
　　(三)未经批准，擅自挪用或借用他人资金(包括现金)或支付款项的；
　　(四)利用帐户替其他单位和个人套取现金的；
　　(五)未经批准坐支或未按批准的坐支范围和限额坐支现金的；
　　(六)保留帐外款项或将公司款项以财务人员个人储蓄方式存入银行的；
　　(七)违反本规定条款认定应予处罚的。
　　第四十三条 出现下列情况之一的，财务人员应予解聘。
　　(一)违反财务制度，造成财务工作严重混乱的；
　　(二)拒绝提供或提供虚假的会计凭证、帐表、文件资料的；
　　(三)伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计凭证、会计帐簿的；
　　(四)利用职务便利，非法占有或虚报冒领、骗取公司财物的；
　　(五)弄虚作假、营私舞弊，非法谋私，泄露秘密及贪污挪用公司款项的；
　　(六)在工作范围内发生严重失误或者由于玩忽职守致使公司利益遭受损失的；
　　(七)有其他渎职行为和严重错误，应当予以辞退的。


　　行政管理制度

　　员工办公制度
　　为加强管理、严明纪律、发挥效益、创一流服务质量，特制定以下规定：
　　一、 坚守工作岗位，必须按质、按量达到管理处要求，完成各自职责，不能胜任工作，住户反映较大意见者，管理处有权做出调离原岗位或辞退处理。
　　二、如损坏管理处及住户财产，视损坏程度照价赔偿并扣发工资。
　　三、 管理处的工具、机器、设备未经管理处或办公室同意，不准外借。
　　四、上班时间不得看报、闲聊，不得用通迅设备聊天；业余时间应努力学习业务知识及相关知识。
　　五、不得在工作时间在本住宅区从事本职工作以外的有偿劳务。
　　六、 严禁向业主、住户索取财物、吃、拿等不良行为。
　　七、 热情、周到、主动、高效服务住户，依靠法规严格妥善管理，绝不可粗暴、冷漠、置之不理。

　　文明办公制度
　　一、 员工应以认真负责的态度，严谨务实的作风做好本职工作，办公讲求效率。
　　二、员工应自觉遵守管理处作息时间，严格执行劳动纪律，上班不迟到、不早退、不准中间私自离岗，外出办公说明去向。有私事或生病不能上班须事先请假。
　　三、 讲究礼貌，注重仪容。员工服装庄重、大方、清洁。
　　四、各办公室、会议室严禁吸烟。
　　五、保持办公环境优美清洁，不得随意丢弃杂物。
　　六、 爱护公共财物，节约用水用电。
　　七、重视防水、防盗和安全生产。
　　八、 办公时间要保持肃静，不准串岗聊天；嘻闹、高声喧哗和争吵。
　　九、严格要求自己，遵守公司的各项规章制度。
　　十、以上规定，有违者将按管理处规定，予以经济处罚。

　　办公室值班制度
　　为及时处理突发事件，维护小区正常的生产、生活秩序，制定本制度：
　　一、 值班人员：公司各部门经理以下人员，均应参加值班。
　　二、 值班地点：公司客户服务中心。
　　三、 值班时间：星期一至星期日18：00—20：30。
　　四、 值班人员应填写值班登记表，注明值班人、值班起止时间、值班情况等。
　　五、 值班人员必须及时处理各类突发事件。如遇重大事件，难以处理的，应及时报告公司经理，并请求有关部门协助处理。
　　六、 值班人员必须坚守岗位，不得擅自离岗。若因此而造成损失的，追究当事人的责任。
　　七、 值班人同因事、因病无法参加值班的，应事先安排调班，并报办公室。事先无法安排的，应找机动人员暂替，并在值班登记表上注明。
　　八、 国家法定节假日另做加强值班安排。

　　考勤规定
　　一、公司职工一律实行上下班签到登记制度。
　　二、所有员工上下班均需亲自签到，任何人不得代他人或由他人代签到，若有代签情况发生，代签人和被代签人均予扣1分。
　　三、公司由前台文员监督员工上下班签字，并负责将员工出勤情况报告部门主管，由部门主管据此核发填写全勤奖及填报员工考勤表。
　　四、所有人员先到公司报到后方能外出办理各项业务。特殊情况，需提前由主管领导批准，并告知前台，不办理批准手续者，按迟到或旷工处理。
　　五、员工外出办理各项业务前，须向本部门负责人申明外出原因及返回公司时间，并到前台做外出记录，否则按外出办私事处理。发现一次扣2分。
　　六、上班时间开始后10分钟到者，按迟到论处，扣1分；超过30分钟以上者，应办理请假手续，（因公外出或请假、主管证明者除外）。不办理手续者，按旷工半日论处，每次扣除半日工资，扣发当月全勤奖，拨入福利金。提前15分钟以内下班者，按早退论处，扣1分，超过15分钟者按旷工半天论处，扣除半日工资，扣发当月全勤奖，拨入福利金。
　　七、上班时间外出办私事者，一经发现，即扣除当月全勤奖，并给予警告一次的处分。
　　八、员工1个月内迟到、早退累计达3次者扣发全勤奖100%，超过5次者(含5次)给予一次警告处分,并折成一天事假,每增加3次折成一天事假。月全勤者，获得全勤奖5分。
　　九、员工无故旷工半日者，扣发当月全勤奖，加收￥100元罚金，并给予一次警告处分，旷工1日或1日以上，按日工资的2倍从工资里扣除；每月累计3天旷工者，扣除当月工资，并给予记过一次处分；无故旷工达1个星期以上者，给予除名处理。员工病假（需医院出具病假单）、事假需提前与部门主管人员请示，并提交公司经理审批，请假1日或者2日以上，按员工日平均工资额从当月工资中扣除。
　　十、公司会议无故迟到者，扣5分，若因公不能按时到会者，要预先请示，经同意后方延时或非常特殊的情况下缺会。

　　广告公司业务制度
　　一、业务呈报制度
　　1、员工应及时向领导汇报工作情况及进程，如遇难题或突发事件应马上向主管领导汇报，因个人延误造成不良后果，应予以处罚。
　　2、未经本人允许，不得动用他人微机，个人电脑有问题立即上报，未经许可不得私自拆卸电脑硬件。
　　3、无工作需要、工作期间不得上网看与工作无关的网站，严禁网上聊天，严禁电脑游戏、观看影碟或做其他一切与工作无关的事。
　　4、当日值班员工应随时查看电卡、电量。办公耗材的使用情况，呈报负责人提前购买。
　　二、办公用品管理制度
　　1、办公用品的申请、耗材（打印纸、墨、光盘、标签）应提前记录、随时查看。
　　2、节约成本，养成好习惯（打印纸双面使用），不得用公司耗材做与工作无关的事。
　　三、资料管理制度
　　1、设计作品确认后，随时归类收存。需刻盘的，标注清楚。
　　2、定时删除电脑中的垃圾文件。
　　3、定时查看公司电子邮件并及时处理。
　　另外,团IDC网上有许多产品团购,便宜有口碑

　　财务监督制度

　　为完善财务约束机制，规范企业财务行为，促进公司依法理财，提高企业财务管理水平，特制定财务监督制度。
　　一、 监督方式
　　公司财务监督在经理领导下，由公司主管领导主持，财务部门负责，重大决策必须经报天碱厂、多经办、公司领导班子和职工代表审议决定。
　　二、 公司财务监督内容
　　1、 对消费性资金使用的监督
　　资金安排本着先生产后生活的原则，在保证正常生产情况下，合理安排消费资金使用。消费资金支出应编制项目和费用开支计划，报经公司领导班子或职工代表大会审批。
　　2、 生产经营资金使用的监督
　　必须在保证生产经营周转资金需要的基础上，进行固定资产投资，并严格按照国家规定的定额标准安排铺底生产经营资金。
　　3、 对购销活动的监督
　　原材料、设备和备品备件的购进必须按照天津碱厂的有关规定报送审计部门审批后方可购，对其采购价格要依据量化指标，执行成本否决，按月实际发生情况报送有关领导，按月分析考核。
　　4、 对资金调度的监督
　　资金调度。每月在公司经理的组持下定期召开资金平衡会，并制定资金使用计划。对于使用非正常性支出的或没有在平衡会确定的资金，必须由部门负责人报公司经理审批权衡资金情况后签字认可，方可使用，严格控制资金使用，确保资金的合理使用和资金安全。
　　5、 对成本费用的监督
　　严格执行工业企业会计制度和税法规定的成本、费用开支范围标准，根据公司所规定的各项核算要求执行，实行目标成本管理，确保成本的准确性。
　　6、 对资产处置的监督
　　固定资产，流动资产盘亏、毁损、报废、损失等，应查明原因分清责任，按规定进行处置。
　　7、 对会计凭证和会计帐本的监督
　　会计凭证必须按规定填写，确保原始凭证真实性、合法性、真确性、完整性，对记载不准确不完整的原始凭证予以退回。
　　会计帐簿要按会计规范化要求记帐，每月对会计帐簿进行相互核对，保证帐证相符，帐帐相符，帐实相符，如发现造假帐，帐外帐（故意毁帐者），按《中华人民共和国会计法》等有关法规严肃处理。

　　《原始记录》管理制度

　　根据会计核算制度的要求，为强化会计基础管理，制定本制度。
　　一、原始凭证的内容必需具备：凭证的名称、填制凭证的日期、填制凭证单位名称或填制人姓名、经办人员签名或盖章，接受凭证单位名称，经济业务内容、数量、单价和金额。
　　二、 内部的原始记录
　　1、原燃材料、包装物、辅材的购进填制入库单据，连同购货发票一同作为财务部门办理付款手续的凭证。
　　2、每月产成品按实际产量填制入库单，同时按合同归类填库房产成品明细帐。
　　3、产成品实现销售时，经办人应携带产成品出库单办理开票手续。
　　4、各库房月末的原燃材料及辅材的出库单填制完全，报送财务部门作为耗用材料依据的原始记录。
　　5、司机出差的派车单必需按项目如实填写报有关领导审批签字作为报销补助凭据。
　　6、出差人员报销时填制的多经单位差旅费报销单必须按实填写，报有关领导审批签字作为报销凭据。
　　7、劳资部门工资、津贴、奖金签收明细表留档一份，汇总一份交财务部门。
　　三、 外部原始记录
　　1、从外单位取得的原始发证，必须盖有填制单位的公章，从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或盖章。对外开出的原始凭证，必须加盖公章。
　　2、凡填写有大写或小写金额的原始凭证，大小写金额必须相符。购买实物的原始凭证 ，必须有验收证明。支付款项的原始凭证，必须有收款单位和收款人的收款证明。
　　3、一式几联的原始凭证应当注明各联的用途，只能以一联作为报销凭证。
　　一式几联的发票和收据，必须用双面复写纸（收据本身具备复写功能的除外）套写并连续编号，作废时应当加盖“作废”戳记，连存根一起保存，不得撕毁。
　　4、发生销货退回的，除填制退货发票外，还必须有退货验收证明，退货时，必须取得对方的收款收据或汇款银行的凭证，不得以退货发票代替收据，严格按税法有关规定办理。
　　5、原始凭证不得涂改、挖补，发现原始凭证有错误的应当由开出单位重开或者更正，更正处应当加盖开出单位的公章。
　　6、财务人员要根据审核无误的原始凭证，填制记帐凭证。

　　发货票管理制度

　　根据国家增值税专用发票规定和塘沽区国家税务局有关通知的精神，为进一步加强和规范增值税专用发票的使用和管理，结合公司的实际情况，制定以下管理办法。
　　1、销售发票必须由财务部门指定专人到税务部门办理相关手续，统一购买。
　　2、购取发票后，必须严格依据有关发票管理办法及有关规定，并且规定票面的填写和详细台帐记录，并采取谁使用谁负责的管理模式，使用违规者承担相应的法律责任。
　　3、开票时，一定要先查看微机提示的发票代码和号码与打印的发票是否一致，以及发票的单位名称、地址、电话号码、税务登记号是否准确。
　　4、开具发票所注明的货物名称必须与售出实物相符、并在营业执照规定的经营范围内，发票各栏需填写完整、准确，并注意票面显示的购货方税务登记号码与同时提供的税务登记复印件所注明的税务登记号码是否一致。
　　5、打印发票前，要确定打印机是否处于必要位置，严格按照发票程序操作。
　　6、发票打印后，加盖财务专用章或发票专用章时，应盖在发票右下方所注的“销售单位”右恻，且不能压住价税合计小写金额 。
　　7、当月发现发票错开或购货方退票，此时如果双方均未做帐务处理，则在发票上盖“作废”戳记，同时必须在系统中进行微机作废发票操作；如果双方均已做帐，则在当地税务部门开具冲回证明，退回开具方一联，并做财务处理，然后重新开具正确发票。
　　8、开具负数发票时，如果购货方未记帐，必须收回发票联和低扣联，并在低扣联的备注栏中注明:“只作为开具负数发票凭证”，并将最初开具的蓝字发票附在本次开具的负数发票的后面。
　　9、受票：受票方首先要对发票票面进行检查，重点检查购方税务登记号码、密文区显示的发票号码和代码以及发票票面是否整洁、打印的数据是否出格、盖章是否符合要求等事项后才可收票。
　　10、受票方当月取得增值税防伪税控发票，必须在当月认证，未认证的不得在当月做进项税低扣；认证不符、密文有误、无法认证的发票，不得低扣，要求做到当时发现问题当时解决。
　　11、开具发票单位应设专人管理，避免出现发票遗失等问题；注意防伪税控设备应放在有安全防护设施的办公室内，不得擅自修改程序、不得擅自进行“发票卸库”操作。
　　12、我公司实行归口认证办法，取得进项发票后由专人到税务机关每月进行两次认证。

　　现金管理制度

　　一、必须严格执行国务院颁发的“现金管理暂行条例”规定现金使用范围，超过规定限额以上的现金支出一律使用支票。
　　二、出纳员应将每天收到和支出的现金登记现金日记帐。
　　三、现金报销者，必须填制现金报销单，附上所有原始凭证
　　经财务主管领导或其授权人员审核确认。
　　四、发生的临时性借款，借款人应填制现金借款单，注明用途、金额及期限。经借款部门主管审批签字，并经财务主管领导审核确认。
　　五、因公出差借支现金，要填写“出差申请表”，经所在部门负责人和主管领导批准后，方可到财务部门支取现金，并于返程回厂后十五日内按有关规定办理报销手续，拖期不报销者，财务部门有权清理欠款，并从其工资中扣回。
　　六、 凡发放工薪的现金支出必须根据劳资部门主管签字同意
　　的工薪支付单提取和发放现金。
　　七、 严格控制库存定额（以银行规定的现金库存定额为准）。
　　八、 严格控制坐支现金收入。
　　九、 严格制行现金的日清月结制度，并按照国家的有关规定
　　做好现金的日常管理工作。
　　十、 全公司各部门不准私设小金库。

　　银行存款管理制度
　　一、 银行存款支付程序
　　1、支付申请。有关部门或个人用款时，应提前向审批人提交
　　付申请，注明款项的用途、金额、预算、支付方式等内容，并附有效经济合同或相关证明。
　　2、 支付审批。审批人根据其职责、权限和相应程序对支付
　　申请进行审批。对不符合规定的货币资金支付申请，审批人应当拒绝批准。
　　3、支付复核。复核人应当对批准后的货币资金申请进复核，复核内容包括：批准范围、权限、程序是否正确，手续及相关单证是否齐备，金额计算是否准确，支付方式和支付单位是否妥当等。复核无误后，交由出纳人员办理支付手续。
　　4、 办理支付。出纳人员应当根据复核无误的支付申请，按
　　规定办理货币资金支付手续，及时登记银行存款日记帐。
　　二、 支票管理
　　1、所有支票必须预先连续编号，空白支票严格控制，妥善保管，有权签署支票人员不得保管空白支票。
　　2、 每项支票支出，都必须经过授权的支票签署者的审批并
　　签发。
　　3、 每项支票支出，都必须有经核准的发票或其他必要的凭
　　证作为书面证据。在支票上必须明确地写明收款人和金额，并应与相应的凭证进行核对，作为签署支票书面凭证的有关凭证。应于签署支票后加盖“已付讫”戳记。支票存根附在发票后面。
　　4、 任何有文字或数字更改的支票应予作废，加盖“作废”
　　戳记。附在相应记帐凭证后面。
　　5、 所有已经签发的支票，应于当日及时记入银行存款日记
　　帐中，并与总分类帐核对。
　　6、 使用支票时，原则上不能超过请领时的限额。超过限额
　　须请示，如超限额较多，须补办手续。不经请示，擅做开支主张的，责任自负。
　　7、 每月月末，要清理未达帐项，编制银行存款余额调节表，
　　凡已支付的支票存根，要督促经办人尽快报帐。
　　8、 财务专用章应由专人保管，个人名章须由本人或其授权
　　人员保管，严禁一人保管支付款项所需的全部印章。

　　应收帐款管理制度
　　一、 应收帐款的管理
　　1、应收帐款发生后，经营部门应分别不同单位设置明细帐准确反映应收款项的内容、单位名称、发票号（或个人）单位所在地址，偿付时间、金额等内容。
　　2、 财务部门依据经营部门提供的应收帐款单证，分别不同
　　的地区、不同单位设置明细帐户，准确反映应收款项的内容、单位名称、发票号（或个人）偿付时间、金额等内容，准确反映其形成、回收及增减变化情况，月末对各应收款项的余额列出分户清单，提供给有关领导和部门。
　　3、 每月月末，财务部门与经营部门对应收帐款进行全面的
　　核对及清理，按其帐龄长短逐项分析，并按需要向对方寄送对帐单进行核对。
　　4、 加大应收帐款的催收力度。依据每月经营部门与财务部
　　门作出的应收帐款分户清单和帐龄分析材料，季度末召集相关人员研究催收的措施，并做到责任到人，保证按时回款，对于帐龄较长的应收款设专人进行清理，杜绝超法律时效期应收帐款的发生。
　　二、 坏帐的处理程序
　　坏帐是指企业由于赊销而发生的收不回来的帐款，其中包括债
　　务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足，发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务等。
　　要设立坏帐准备金帐户，采用备抵法进行核算，按照年末应收帐款余额和规定的比例提取坏帐准备金。
　　凡是符合坏帐条件的坏帐，5000元以下的由经营部门会同财务部门审核后进行帐务处理。5000元以上由经营部门提出处理意见，经财务部门审核，呈公司经理审批。
　　三、 进入法律程序的应收帐款
　　经营部门应依据上述的基础资料，提出需使用法律程序，追讨
　　债务的清单或报告。财务部门对经营部门提出的清单或报告，进行审核并作出决策，依据追讨债务的清单或报告及决策，按照国家的法律法规通过法律程序追讨债务。
　　四、 坏帐的提取方法及比例
　　本公司采取备抵法按期估计坏帐损失，按上期应收帐款余额的0.5%计提坏帐准备。

　　应收（应付）票据管理制度
　　为适应市场经济的需要，保证资金的正常周转，确保应收（应付）票据管理准确无误，特制定本管理制度。
　　一、 出纳收取对方单位任何票据和开出给对方的任何票据 ,
　　必须认真审核票据，审核内容包括：填写是否清楚，图章是否符合（银行图章、背书印鉴章等），必要时须经开户银行的审核。
　　二、 各种票据审核无误后，做记帐凭证入帐。记帐凭证摘要
　　栏要写明其应收、应付票据的经办人，票面的日期，必须附对方单位或我方票据的正面、反面的复印件及收据作为原始凭证附件备查。
　　三、 汇票转让，必须盖厂印鉴背书，必须有部门负责人的签
　　字，才能转让，汇票转让后必须收取对方单位的收据，作为原始凭证进行财务处理。
　　四、 应收票据须贴现时，票据管理人员必须经主管部门负责
　　人签字方可办理，并相应进行帐务处理，并注明贴现的日期利率等。
　　五、 各种票据的管理人员必须设备查簿，逐笔登记票据的种
　　类、号数和出票日期、票面金额、承兑人、背书人的姓名或单位名称、到期日和利率、贴现日期、贴现率和贴现净额等资料，做到注销手续齐全，确保各种票据的安全。

首先说明一下，任何一个企业完整的财务制度，财务经理，会计，出纳的职责，费用报销的流程
，都要自己去整理。当然，你可以从网络上下载后自己修正，以适合自己的企业操作。千万别套用别人的，那不一定适合你任职的企业。
接下来，在网上搜寻你要的东西就行了，百度文库里就有你要的。

可以找朋友从其他类似性质企业弄一套过来，根据企业要求改一下就可以了，所有企业不可能完全一致的。

在网上搜寻你要的东西就行了

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瑞丽市13795587363： 去一家刚成立的公司任职前途怎么样? - ？
逯具澳泰： 只有靠你自己了,刚成立的公司可以给你更好的发展空间比起那些老公司有很好的升迁空间.其次你先干着然后遇到机会在到其他地方去.

瑞丽市13795587363： 刚到一家工业企业,会计首先要做什么及每月要做些什么,有哪些注意事项? - ？
逯具澳泰： 1、根据工业企业会计制度,设立会计科目,建账.2、整理原始单据,编制记账凭证.3、根据记账凭证登记账簿.4、月底结账,报税.

瑞丽市13795587363： 被新成立的小公司录用了,这样就职好嘛?？
逯具澳泰： 你感觉在这家公司有发展前景或者你能学到很多东西,那你可以继续下去,如果人生没有进步,反而感觉浪费这家的青春,那就没有必要去了,可以找个有奋斗方向的行业好好奋斗,祝你成功,天天开心!

瑞丽市13795587363： 刚聘上一个新工业企业的会计,该如何做相关事项？
逯具澳泰： 首先,应该熟悉本企业的从采购到售后的所有环节,只有对企业有足够的了解才能够有适用于本企业的会计核算方法,然后和老板沟通了解他对本职位的具体要求.还有看看以前企业的账目,以发现问题并熟悉原来的会计核算套路,有问题的话要及时沟通,没问题的话就具体开工.大概具体工作一下好像说不清楚啊,就这些吧

瑞丽市13795587363： 我刚到一家新公司上班,任职行政文员,公司暂无管理制度,公司就只有我一个员工,其他都是老板.？
逯具澳泰： 这个压力是比较大的,毕竟是新公司,如果做得好可以得到老板的赏识,如果不好那你以后就不怎么好过,首先你应该把公司的管理制度草拟一下,等到老板说那些制度要做的时候你可以拿出来让老板审核一下,那样不仅让你轻松一点也可以在老板心里留下影像,谢谢....

瑞丽市13795587363： 到刚成立的外企工作怎么样? - ？
逯具澳泰： 成就与风险是成对等的!你你去这家公司和你的专业对口不?你是否喜欢这个工作!北京是生存与就业压力很大的地方,因为首都嘛!北京就算没有户口也没什么,因为户口很难弄,有很多人都没有的!如果你认为你年轻,你喜欢这个地方和那分工作,你可以去尝试!年轻就是资本!作好心理准备哦!加油!

瑞丽市13795587363： 请问为什么说进入刚成立的企业升迁就会比较快呢? - ？
逯具澳泰： 我也来回答你的问题吧~ 应该就是公司刚成立会有很多重要的管理职位空缺,如果你表现的比较好就会得到青睐并较快的得到提拔,如果公司进入人员稳定期之后再想升职就相对难一些了,我觉得在韩资企业更是如此~

瑞丽市13795587363： 刚来到一家刚刚成立的小企业,我之前只做过部门文员,第一次做人事方面,想知道人事都需要存哪些档案? - ？
逯具澳泰： 1、个人简历、员工登记表、入职试卷、面试评价表、身份证、学历学位证书、英语等级 证书、计算机等级证书、各类资格证书复印件等个人入职信息2、劳动合同、保密合同、补充协议、应届毕业生协议、实习协议3、员工入职培训试卷、培训心得.参加培训登记表、外派培训总结表、培训申请表、培训效果评估表.培训服务协议.4、试用期考核表、员工试用期总结表.季度年度考核记录表、考核成绩、考核面谈记录.工作记录、调薪申请单、调薪降薪记录.5、个人党、团相关资料. 各类奖励、处罚记录. 离职申请、离职工作交接单、离职谈话记录、离职证明存根、补偿金协议等、 其他补充协议.暂时就想到这么多.

瑞丽市13795587363： 去一个刚刚成立的公司做会计首先应该怎么做? - ？
逯具澳泰： 1.制定公司会计制度 2.把入资的各种单据在第一个月全部做进帐里 3.去国地税报道(如果他们还没报) 4.把报税方面的事情都弄清楚了 5.建账 6.做账 7.报税

瑞丽市13795587363： 我刚刚进入一家新成立的公司做会计,没什么经验,想咨询一下对于刚成立的公司有什么需要特别注意的呢? - ？
逯具澳泰： 一、熟悉公司的生产业务流程,确定成本费用核算的办法,与相关部门确定有关内部核算单据的使用办法和汇总时间及报送流程.二、完善公司各项财务规章制度.三、确定核算流程和人员分工,确定财务每月的固定核算事项和办理时间.四、到税务部门核 定税种及其他涉税事项.