给某客户付余款时，因会计之前无意中少记了一笔付款数，导致公司多付款，多付客户的钱是不是该由会计来赔
借：银行存款等
贷：应收账款
其他应付款--xxx
还给他时：借：其他应付款--xxx
贷：银行存款
这种少收款实际上属于商业折扣的范畴
主要有两种税务认可的方法，但是我国会计制度规定实务中必须采用总价法，比较矛盾，就用总价法吧。
1、总价法，是在销售业务发生时，应收账款和销售收入以未扣减现金折扣前的实际售价作为入账价值，实际发生的现金折扣作为对客户提前付款的鼓励性支出，作为财务费用。
2、净价法，是指扣除现金折扣后的金额作为应收账款和销售收入的入账价值。这种方法是把客户取得现金折扣视为正常现象，认为一般客户都会提前付款，把因客户超过折扣期限付款而多收的款项，视为提供信贷获得的收入，于收到账款时入账，作为其他收入或直接冲减财务费用。
某民营企业赊销一批商品，货款为100000元，规定对货款部分的付款条件为2/10、1/20，适用的增值税税率为17%。代垫运杂费3000元（假设不作为计税基数）。应作会计分录：销售业务发生时，根据有关销货发票：
借：应收账款120000
贷：主营业务收入100000
应交税金-应交增值税（销项税额）17000
银行存款3000
假若发生折扣2000元：
借：银行存款118000
财务费用2000
贷：应收账款120000
觉得有帮助，请给红旗哟~
如果你们和这个客户还继续有往来，只要根据这张付款凭证补做一张调整分录就可以了。不用把钱讨回来。
也许上个月你们刚和客户对过帐，客户还在窃喜怎么平白无故多出10万。即使下次对帐他问你们单方面调帐是怎么回事，这也不要紧。把付款的银行回单传给他，谁都明白了。不用特意打电话说我们这里调过帐了，等客户问起的时候再说。
如果没有往来了，只有靠业务人员的面子去讨了，总有业务和他们熟的吧。人家拖着不给可以打官司，不过能不撕破脸皮还是尽量不撕破脸皮。毕竟这边有银行帐单作为证据的，但你们公司的会计也有责任。
说起责任问题，一方面，漏记往来科目（预收帐款）的会计人员有责任。
另一方面，如果凭证没有做，记银行存款的会计也有责任。12月31号之前就发生的10万金额，在拿银行对帐单和帐簿对的时候必须也是能够核对出来的，居然都没发现，不知道他在做什么。。。。。当然，如果凭证是做了的，记银行存款的会计根据凭证记了帐，但是记往来的人没有记帐。那只有后者才有责任了。
另外：不要告诉我两者是同一人。。。。呵呵。那你们的会计制度要好好规范了。因为根据会计岗位设置，出纳不能兼任记往来账户的。
肯定可以要回来啊，与对方对清账目就可以啊，如果对方不给纯粹是要弄你钱哦，我在工作中还没碰到这种情况的
肯定可以要回来啊，你不是还有还款的原始凭证吗？
他不能不给。
退得回来的，到银行打出这个月转帐清单，带上原始凭证，和往来帐，到与他们的财务科对帐，只要还有生意往来的，一般都会退的
可以要回，有付款单据
给客户写发货通知函怎么写
发货通知函怎么写 我给他公司1份快递（承兑），希望他公司收到后，把收款收据及时回我公司的通知怎么写 发货通知单怎么写 通知日期 订单编号 通知单编号 送货日期 客户名称 客户地址 联络人 联络电话 货物明细清单 帮我写个延期交货的告知函 延期交货告知函格式如下：怎样委婉的通知客户付余款发货呢？请...
我是一外贸新手,现在有客户要求下星期要出货,PI已经确认,定金也有了...
客户都已经打定金了 一，准备货，确定货什么时候能备好 二，如果是FOB，问一下客户指定的哪个货代，如果是CIF，你自己找货代订舱，告诉货代你大约哪天要出货，他会根据你的日期定船。三，如果是拼箱\/整柜，你自己安排把货送到场站或是货代派车去提 四，货装好，统计好件重尺，场站的回箱单上要...
客户指定货代,我做什么。。。
这个简单啊，客户付款之后，你就安排工厂开始生产，快生产好的时候，即使问客户要货代联系方式，然后让货代根据你的生产完日期订舱，并给你传入货通知，然后你按照入货通知送货去港口装船就可以了。货代在订舱之前会让你提供一份订舱委托书。开船后即使问货代要提单，将提单copy件发给客户付余款。不用害怕...
请问企业办理完进出口权第一次出口货物详细流程和相关问题!
签订外贸合同-确认出运数量及日期-向船公司或货代订舱-向外汇管理局申领核销单，并制做报关单证-跟货代确认装柜日期，并将报关资料交给货代以进行出口报关-跟货代确认提单，并在船开后拿到提单交银行议附或催国外客户付余款-从货代那边拿回退税及核销联，先向外管局办理核销手续，再向国税局办理出口退税...
TT余款客户要求根据银行单据付款,怎么操作?
余款吗？把发票，箱单，以及客户已付款的银行水单，提单的复印件传真一份给客户即可啊，是你的客户付款给你，和他的银行扯不上关系。发票是告诉他，应付多少钱。银行的水单是告诉他，你已经收到了多少钱。还差多少钱，客户自己算。箱单是你告诉他货物的数量，体积，重量，让他心里有个数，好准备提货...
余款转回用什么科目
具体来说，“应收账款”科目主要用于核算企业因销售商品、提供劳务等经营活动中应收取的款项。当客户或其他业务伙伴支付款项时，如果存在余款未支付完毕的情况，这些余款将被记录在“应收账款”科目下，直到全部款项支付完毕或退回。当余款需要转回时，即表示客户或其他业务伙伴需要将这部分款项转回给企业，...
支付工程余款如何做会计分录?
公司建筑工程外包时，需要支付相应的工程款。一般将工程款计入在建工程科目核算，支付余款时，应怎么做会计分录？支付工程余款分录处理 支付工程款，应计入在建工程科目。会计分录为：借：在建工程 贷：银行存款 或者支付预付款：借：预付账款-某单位 贷：银行存款(支票存根)支付余款：借：预付账款-某...
帮我详细解答一下这道外贸案例题
1，应该多方面了解客户的付款信誉，收到客户不能付余款时，应该积极寻找第三方客户接受货物或者办理退运。2，即使接受客户信用证支付，也要有时间概念，要求客户多少天之内开具信用证。3，应该要了解墨西哥海关滞留货物的规定和费用，这样才好安排对策。
顾客收到货物余款未付要开具什么样的证明
如果你非常确定客户付款了，那么可以非常肯定的告诉你银行肯定会付款的。老实说我们还没碰到客户付款银行不付款的情况。现在要做的就是跟你通知行联系一下问一下那边的情况到底怎么样？有时候客户说的话也不一定是真的。
WWW弱口令怎么利用
不法分子一般要求消费者先付部分款,再以各种理由诱骗消费者付余款或者其他各种名目的款项,得到钱款或被识破时,就立即切断与消费者的联系。 d、利用木马和...金融机构将改善身份识别功能和加强教育的努力,以便帮助客户理解他们的银行什么时候将与他们进行合法的联系。消费者可以向赛门铁克反钓鱼攻击网站举报钓鱼网站以便...
村景前列： 怎么说呢....如果你们和这个客户还继续有往来,只要根据这张付款凭证补做一张调整分录就可以了.不用把钱讨回来.也许上个月你们刚和客户对过帐,客户还在窃喜怎么平白无故多出10万.即使下次对帐他问你们单方面调帐是怎么回事...
梁子湖区15729356805： 没单据的情况下把余款交给财务,现在财务说没收余款?公司却扣我工资不发·我该怎么办? - ？
村景前列： 和财务沟通,把当时交余款的时间、地点、过程、在场人员以及当时你与财务的语言对话情况向财务说一下,想办法让财务回想到当时的情景,如果当时有在场人员的话,也可以和当时的在场人员一起去帮财务回忆一下.实在不行的话,那你只能有苦难言了,因为财务是非常注重凭据的,而你没有凭据证明你已经交余款.不过吃一堑长一智,以后干什么事,特别是现金的支出和纳入(这就是出纳)一定要有当事人签字的证明凭证.
梁子湖区15729356805： 报销差旅费190元,退回余款10元怎么填会计分录 - ？
村景前列： 解:具体会计分录做法如下,乙公司发生下面经济业务: (1)2018年1月4日,行政管理部门张某出差预支差旅费200元,以现金支付 借:其他应收款 200 贷:库存现金 200 (2)2018年1月10日,张某出差回来报销差旅费190元,退回现金10元 借:管理费用 190 库存现金 10 贷:其他应收款 200
梁子湖区15729356805： 审计风险的定义和组成要素是什么? - ？
村景前列：[答案] 审计风险的概念 审计风险是指审计师对含有重要错误的财务报表表示不恰当审计意见的风险.中国注册会计师协会在1996年底公布的《独立审计具体准则第9号--内部控制和审计风险》中对审计风险定义为:所谓审计风险是指会计报表存在重大错误或...
梁子湖区15729356805： 人寿车险怎么样 - 我想买人寿保险,大家觉得中国人寿怎么样? ？
村景前列： 中国人寿保险股份有限公司的前身是创立于1949年10月的原中国人民保险公司和分... 中国人寿保险股份有限公司是目前中国规模最大,拥有客户数量最多的保险公司 截至...
梁子湖区15729356805： 如果客户回余款少回了0.01元,请问账务怎么处理呢,谢谢 - ？
村景前列： 这个我之前在公司遇到过,最简单的让客户补过来,因为这种情况账上不好处理客户会理解的.如果遇到不配合的得先请示领导之后再做账务处理,最好不要自己擅自处理.我是做市场的,最后财务怎么处理的也不太清楚,希望这点能对你有帮助.
