出纳已经做了现金日记账和银行存款日记账，那会计的现金账怎么做啊

出纳已经做了现金日记账和银行存款日记账，那会计的现金账怎么做？~

现金日记账和银行存款日记帐通常都是由企业的出纳人员进行登记入帐的。
一、现金和银行存款都是企业的货币资金，是货币形态表现的资金，是企业中最活跃的资金，流动性强，是企业的重要支付手段和流通手段，这些资金都是要经过出纳人员的手中进行收付和结算的。
二、出纳人员的工作内容主要包括：
依、办理银行存款和现金领取。
贰、负责支票、汇票、发票、收据管理。
三、做银行账和现金账，并负责保管财务章。
四、负责报销差旅费的工作。
5、员工工资的发放。
三、按照我国相关会计制度的规定：
依、企业必须设置“现金日记账”按照现金业务发生的先后顺序逐笔序时登记。每日终了，应根据登记的“现金日记账”结余数与实际库存数进行核对，做到账款相符。月份终了，“现金日记账”的余额必须与“现金”总账科目的余额核对相符。
贰、企业必须设置“银行存款日记账”每日终了应结出余额。“银行存款日记账”应定期与“银行对账单”核对，月份终了，“银行存款日记账”的余额必须与“银行存款”总账科目的余额核对相符

1、出纳记的是现金日记账和银行存款日记账，日记账是逐日逐笔序时登记的，其登账依据是会计编制的记账凭证中涉及现金和银行存款收付的，或者依据现金和银行存款的原始凭证登记。日记账的主要作用是反映每日收入数、支出数以及余额；方便每日和实际的库存现金核对；定期和银行对账单核对；定期和总账核对。
2、会计记的是现金和银行存款总账。不能因为出纳记了日记账而不记现金和银行存款的总账了。关于总账的登记依据，要依照企业所采用的账务处理程序而定。若采用记账凭证账务处理程序，则总账的登记依据为收、付、转记账凭证，或者通用的记账凭证；若采用汇总记账凭证账务处理程序，则总账的登记依据为汇总的收、付、转凭证；若采用科目汇总表账务处理程序，则总账的登记依据为科目汇总表。
3、建议你多看看《基础会计》。
希望有帮助！

　　现金账应分设置现金总账，明细账，现金日记账，总账会计和出纳就分开职权记账。如果是手工账，总账会计每日记录现金明细账，月末要登记现金总账，出纳每日逐笔序时记录现金日记账。
　　如果公司用财务软件，那总账会计每日只需记录现金科目的明细账，每一笔现金收支要根据有效原始凭证逐笔记录，但现金科目总账就不用了，因为财务软件会自动汇兑登记总账，其发生额和余额和明细账是时刻保持一致的；总账会计应于月度终了与出纳核对现金和银行存款，用明细账核对日记账，银行存款要核对银行对账单，现金每笔都要对上，银行存款对不上要编制余额调节表直到核对玎符为止。

公司如果用财务软件，那总账会计每日只需记录现金科目的明细账，每一笔现金收支要根据有效原始凭证逐笔记录，但现金科目总账就不用了，因为财务软件会自动汇兑登记总账，其发生额和余额和明细账是时刻保持一致的。总账会计应于月度终了与出纳核对现金和银行存款，用明细账核对日记账，银行存款要核对银行对账单，现金每笔都要对上，银行存款对不上要编制余额调节表直到核对为止。
登记现金日记账的总的要求是：分工明确，专人负责，凭证齐全，内容完整，登记及时，账款相符，数字真实，表达准确，书写工整，摘要清楚，便于查阅，不重记，不漏记，不错记，按期结账。不拖延积压，按规定方法更正错账等。具体要求是：

（1）根据复核无误的收、付款记账凭证记账。
（2）所记载的内容必须同会计凭证相一致，不得随便增减。
（3）逐笔、序时登记日记账，做到日清月结。
（4）必须连续登记，不得跳行、隔页，不得随便更换账页和撕去账页。
（5）文字和数字必须整洁清晰，准确无误。
（6）使用钢笔，以蓝、黑色墨水书写，不得使用圆珠笔（银行复写账簿除外）或铅笔书写。但按照红字冲账凭证冲销错误记录及会计制度中规定用红字登记的业务可以用红色墨水记账。
（7）每一账页记完后，必须按规定转页。
（8）现金日记账必须逐日结出余额，每月月未必须按规定结账。现金日记账不得出现贷方余额。

（9）记录发生错误时，必须按规定方法更正。

会计就不用做了，总帐里和其他科目一样的登记就行了

汇总凭证是会计来做，用期初借方余额加上本期发生借方额减去本期发生贷方额就是现金或者银行存款余额，再和出纳对

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荔湾区18587857150： 出纳已经做了现金日记账和银行存款日记账,那会计的现金账怎么做啊 - ？
虿逄蛇胆： 现金账应分设置现金总账,明细账,现金日记账,总账会计和出纳就分开职权记账.如果是手工账,总账会计每日记录现金明细账,月末要登记现金总账,出纳每日逐笔序时记录现金日记账.如果公司用财务软件,那总账会计每日只需记录现金科目的明细账,每一笔现金收支要根据有效原始凭证逐笔记录,但现金科目总账就不用了,因为财务软件会自动汇兑登记总账,其发生额和余额和明细账是时刻保持一致的;总账会计应于月度终了与出纳核对现金和银行存款,用明细账核对日记账,银行存款要核对银行对账单,现金每笔都要对上,银行存款对不上要编制余额调节表直到核对玎符为止.

荔湾区18587857150： 出纳已经有现金与银行存款日记账了,会计要另外设吗 - ？
虿逄蛇胆： 会计要另外设现金和银行存款的总帐,就是没有日记帐那么详细了,每个月会计的总帐根出纳的日记帐对上就可以了

荔湾区18587857150： 出纳已经做现金日记帐和银行存款日记帐那会计的现金帐怎么做? ？
虿逄蛇胆： 1、出纳记的是现金日记账和银行存款日记账,日记账是逐日逐笔序时登记的,其登账依据是会计编制的记账凭证中涉及现金和银行存款收付的,或者依据现金和银行存款...

荔湾区18587857150： 请问:物业管理出纳员做了现金日记账和银行存款日记账还需要做什么吗?具体还需要做什么账或者什么表? - ？
虿逄蛇胆： 出纳的主要工作大致如下: 1)收取报销单或收款(销售)单,审核单据的票据和签署是否完整; 2)根据会计凭证支付报销或收取钱款(含其他收入); 3)根据借条支付现金或支票;收取还借款,并开具收据; 4)负责现金支票和转账支票的...

荔湾区18587857150： 我刚做出纳,目前只记了现金和银行存款日记账(账本上记的),还需要做哪些工作? - ？
虿逄蛇胆： 出纳工作职责:一、 根据审核签章的记帐凭证办理现金、银行存款的收付结算业务.二、 及时登记现金、银行日记帐,日记帐做到日清月结,帐实相符.三、 严格支票使用管理,办理对外结算业务,不签发空头支票和空白支票,不外借帐户,不坐收现金.四、 及时与总帐、银行对帐单对帐,月末编制银行余额调节表,做到帐帐相符.五、 定期向经理汇报公司货币资金结存情况.大致有这几项,不同的公司略有增减

荔湾区18587857150： 做了现金日记帐和银行存款日记帐,还要不要在总分类帐上做银行存款和库存现金? - ？
虿逄蛇胆： 要的,总分类帐上是汇总登记,就是一个月的现金和银行存款的总收入和总支出登记一笔或不少于一笔就可以了.

荔湾区18587857150： 你好,我也是刚做出纳的,我也不懂,我做了现金日记账和银行存款日记账,请问我还要做总账吗?怎么做,请你帮帮我吧 - ？
虿逄蛇胆： 个人认为不用做总账了,总账是由会计做的,供参考!

荔湾区18587857150： 刚做出纳,现在先只做现金日记账和银行存款日记账,请问还需要做现金日记账和银行存款日记表格吗? - ？
虿逄蛇胆： 出纳只做现金日记账和银行存款日记账,不需要做现金日记账和银行存款日记账的电子表格. 出纳不可以做总账.总账是会计做的. 如果你公司使用财务软件,原始凭证可能由出纳输入软件.

荔湾区18587857150： 出纳做的现金日记账和银行存款日记账核对正确,但是会计凭证做出来的科目汇总表不一致,是怎么回事呢? - ？
虿逄蛇胆： 首先出纳在记账过程中是按原始单据记账还是按凭证上的记录记账,如果按原始单据记账,那原始单据与凭证上记录有出入(即凭证有误);其次如果会计凭证是用T字形人工汇总,有可能是在汇总过程出现差错

荔湾区18587857150： 出纳是不是只记现金日记账,银行存款日记账记不记呢? - ？
虿逄蛇胆： 一般情况下,银行、现金日记账都由出纳登记.如果贵公司是大型公司,业务分工明确的话,也可以一人负责银行,一人负责现金.