辅导期间，一般纳税人增值税申报表填错,不能抵扣税金了怎么办?
8月申报7月份增值税时辅导期一般纳税人。由于6月份没有销项税，造成6月份留抵税额为5584。5月份认证的发票在7月15日前申报抵扣6月份税款.84*17%），7月份抵扣不完，申报表错填成7月份抵扣数，由于5月份认证的税额在申报表上反映为7月初留抵税额，第一个月认证的增值税发票应在第二个月抵扣.98元（32852
希望对你有所帮助，望采纳。
铺导期一般纳税人是什么意思
依照税法规定对国家负有纳税义务的人。又称纳税义务人、课税主体。在中国，纳税人包括：①全民所有制企业。②城乡各类集体所有制企业。③中外合资、合作经营企业；外资企业。④国家行政机关和事业单位。⑤私营企业。⑥个体工商户、农村专业户、承包户。⑦依税法规定应纳个人所得税和个人收入调节税的个人。...
急!关于辅导期一般纳税人问题。。。请专业人士指导,谢谢~
一般纳税人是有税负要求的，尤其是辅导期，你总要实际交些税金，让税务局的征管人员能完成年度纳税任务吧。销售40万才交6000税金不算多了，1.5%的税负率算是低的，通常一般纳税人实际税负率不会低于3%的。如果你们想顺利转正，就最好按税务局的要求来完成税负指标。
辅导期一般纳税人?
税务所发票审批管理岗对相关资料进行核对,确认上次领购专用发票已全部开具完毕后,审核辅导期纳税人填报的《辅导期内的一般纳税人预缴增值税税款通知单》。辅导期纳税人在《辅导期内的一般纳税人预缴增值税税款通知单》上需注明上次领购增值税专用发票数量、号段、开具金额、税额、计算出的预缴税额等内容,经主管管理所...
我是辅导期一般纳税人,我开的普通发票是一般普通发票还是增值税普通发票...
一般纳税人辅导期，既拥有一般纳税人资格，期间所开具的一般普通发票及增值税发票税率均为17%，辅导期间的进项税可以进行抵扣，但须延后一个月方可抵扣；税率计算方法为：（开票额\/1.17）*17
增值税一般纳税人纳税辅导期管理办法
按照国家税务总局发出的《关于加强新办商贸企业增值税征收管理有关问题的紧急通知》,一般纳税人纳税辅导期一般应不少于6个月。在辅导期内,主管税务机关应积极地做好增值税税收政策和征管制度的宣传辅导工作,同时按以下办法对其进行增值税征收管理。对小型商贸企业,主管税务机关应根据约谈和实地核查的情况对其限量限额发售...
辅导期纳税人增值税专用发票的领用数量实行按次限量控制,每次领用增值...
【答案】：B 辅导期管理的一般纳税人，领用的增值税专用发票将采取“限额开票、限量控制”，主管税务机关对实行纳税辅导管理期间的一般纳税人，增值税专用发票最高开票限额将根据企业实际经营情况重新核定。同时根据经营情况核定每次增值税专用发票的供应数量，但每次发出增值税专用发票数量不得超过25份。
我公司因为辅导期一般纳税人发票当月认证后次月才可以抵扣的规定而导...
不可以，缴纳完的销项税除非年度汇算清缴时查实误交可以申请退税之外，基本上有进无出，进了老虎嘴里的东西你还想要回来想都别想。辅导期认证的进项票一般都是跨月抵扣，所以一定要计划好。
申请成一般纳税人后,辅导期期间领万元发票还是千元发票?
原来的规定：辅导期最高开票限额只能申请万元，可开不含税金额9999.99元，如在辅导期内想申请十万限额的票收入必须达到300万。最新规定：辅导期小型商贸批发企业最高开票限额不能超过十万。增值税一般纳税人纳税辅导期管理办法http:\/\/wenku.baidu.com\/view\/0acdadd63186bceb19e8bb0d.html ...
商业辅导期暂认定一般纳税人转正需要什么资料上交国税局!
以下作为参考：一、纳税人应在辅导期期满的前一个月内提出转正申请，填写《增值税一般纳税人资格认定申请》（一式二份）同时提交以下资料 ：（1）税务登记证副本原件；（2）书面申请； （3）辅导期一般纳税人认定到转正期间所有增值税纳税申报表复印件；（4）辅导期一般纳税人认定到转正期间所有财务报表...
一般纳税人辅导期4月认证的发票7月还可以抵扣吗
4月认证的发票,6月份7号稽核结果出来但未抵扣，只要你已经在增值税申报表里申报过，7月就还可以抵扣。
类畅神曲： 关于辅导期管理增值税一般纳税人纳税申报表的填报规范 (一)在填写申报表主表时,第12栏“进项税额”填写纳税人本期申报抵扣的进项税额,应等于《附表二》第12栏中的“税额”数,其他栏次按正常情况填写. (二)在填写申报表《附...
哈密市13247748160： 辅导期一般纳税人如何正确填报增值税纳税申报表附表二 - ？
类畅神曲： 举个例子你就明白了: 假设辅导期6月认证进项600元,7月认证进项700元. 1、7月份申报属期6月税时附表二:第24行“本期认证相符且本期未申报抵扣”、第25行“期末已认证相符但未申报抵扣”及第35行“本期认证相符的全部防伪税控增...
哈密市13247748160： 外贸公司一般纳税人辅导期怎么填申报表 - ？
类畅神曲： 辅导期的表与正式一般纳税人一样,主表上的进项税和销项税及进货数、销售数都是根据附表自动带出来的. 1,《增值税纳税申报表附列资料(表二)》填表说明 (辅导期一般纳税人适用) (一) 本表“税款所属时间”是指纳税人申报的增...
哈密市13247748160： 辅导期一般纳税人怎么填增值税附表二 - ？
类畅神曲： 1、把2月份进项金额及进项税额填在3行 2、再把2月份进项金额及进项税额填在23行 3、把3月份进项金额及进项税额填在24、25行(24、25行数字一样) 上期留底税额不用填(在增值税纳税申报表主表,是自动生成的) 赶紧报吧!
哈密市13247748160： 一般纳税人在辅导期只有进项税额无销项税额,增值税纳税申报表怎么填 - ？
类畅神曲： 1、首先区别你取得的发票,如果为增值税专用发票或货运发票,首先先认证;如果是海关发票或者其他发票则应当通过国税总局通用采集软件进行采集2、经过上述处理的数据填列在附表二待抵扣栏,即可
哈密市13247748160： 辅导期的一般纳税人报税时怎么填列各表?？
类畅神曲： 辅导期的一般纳税人报税要填1.申报抵扣的进项税额项目栏的前期认证相符且本期申报抵扣和待抵扣进项税额项目栏,期初已认证相符但未申报抵扣;2.申报抵扣的进项税额项目栏本期认证相符且本期申报抵扣是不填的,其他的和一般纳税人的填报是一样的.
哈密市13247748160： 商贸企业辅导期一般纳税人增值税申报填报 - ？
类畅神曲： 填写辅导期一般纳税人增值税申报表与正式一般纳税人增值税申报表的区别在于:认证过的进项税额要填写在待抵扣栏内.同时,在旧税票用完,再次申领税票时,要按旧税票上销售额总数的6%缴税,作为预缴税额.以后可抵扣销项税额.而进项税额不能当月抵扣,要下月才能抵扣.这规定你在计算税金时必须牢记的,否则算错了会造成税金缴纳数额大,影响单位利益.
哈密市13247748160： 我是辅导期一般纳税人,能否帮忙教一下怎样填增值税申报表(表一)(表二)主表、还有增值税补充申报表.请详细点？
类畅神曲： (表一) 按抄税情况填,(表二) 次月抵扣填上期认证当月抵扣主表按附表填,不知补充申报表内容.就按内容要求填即可.
哈密市13247748160： 辅导期一般纳税人如何填申报表 - ？
类畅神曲： 一、辅导期一般纳税人对收取的增值税抵扣凭证实行“先比对,后扣税”,“先比对,后扣税”是指辅导期一般纳税人企业取得的增值税进项发票认证后,先通过防伪税控系统将认证信息上传至总局进行比对,总局比对结束后将比对结果下发各省...
哈密市13247748160： 江湖救急 一般纳税人辅导期的增值税纳税申报表的填写？
类畅神曲： 附表二本期认证相符且本期申报抵扣那填0,前期认证相符申报抵扣的,填上个月进项税额:2673.5 ,本月认证的发票金额:139610.26 税额:23733.74填在第三项:待抵扣进项税额那一栏的本期认证相符且本期未申报抵扣那一栏,还有一栏期初已认证相符但未申报抵扣的,填上个月进项税额:2673.5
