期初现金及现金等价物余额怎么算期初现金及现金等价物余额怎么算
1、现金流量表里的期末现金及现金等价物余额=资产负债表的货币资金期末余额，资产负债表中"货币资金"项目的期末余额根据"现金"、"银行存款"和"其他货币资金"这三个账户的期末账面余额之和填列。
2、现金的期末余额＝资产负债表“货币资金”期末余额；现金的期初余额＝资产负债表“货币资金”期初余额；现金及现金等价物的净增加额＝现金的期末余额－现金的期初余额。
3、扩展资料：会计账户的结构分为两个基本部分，一部分反映增加，另一部分反映减少。
4、其中，登记的本期增加金额，称为本期增加发生额；登记的本期减少金额，称为本期减少发生额；增减相抵后的差额，称为余额。
5、余额按照表示的时间不同，分为期初余额和期末余额，其基本关系如下：期末余额=期初余额+本期增加发生额-本期减少发生额上式中的四个部分称为账户的四个金额要素。
6、账户的基本结构具体包括账户名称（会计科目）、记录经济业务的日期、所依据记账凭证编号、经济业务摘要、增减金额、余额等。
7、在最后把你该补的全部补回来。
8、参考资料来源：百度百科-期末余额。
期初现金余额在哪个表上看
该金额在资产负债表上看。期初现金及现金等价物余额一般指现金流量表中第一个月的期初金额，通常可从资产负债表的货币资金项中了解，这项里的余额即为期初金额，也可以从现金流量表的期末现金及现金等价物余额与期初现金及现金等价物余额的差值了解。拓展知识：现金流量表可以了解企业的资金有效利用情况...
现金流量表中现金及现金等价物的期初余额是什么
现金流量表的现金及现金等价物包括库存现金、银行存款（不含定期存款）、其他货币资金和现金等价物（即持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的短期投资）。其中货币资金和银行存款以及其他货币资金的期初余额：按照资产负债表中“货币资金”项目的期初金额填。
现金和现金等价物包括什么
一、现金：是我国企业会计中的一个总账账户，在资产负债表中并入货币资金，列作流动资产，但具有专门用途的现金只能作为基金或投资项目列为非流动资产。二、现金等价物( cash equivalents)是指符合下述两个条件的流动性很强的短期投资资产：1、很容易就能兑换成固定数量的现金。2、很快就会到期，因此其...
现金、现金等价物、现金流量这三个概念如何区分?请高手速答。_百度知...
而现金流出则可能与购买原材料、接受劳务、购建固定资产、对外投资或偿还债务等活动相关。现金流量信息有助于反映企业的经营状况、资金状况和偿付能力，对投资者、债权人和企业管理者都具有重要意义。需要注意的是，企业内部的现金形式转换，如从银行提取现金，并不会产生现金流量；同样，现金与现金等价物之间...
现金和现金等价物包括什么
3. 现金和现金等价物的会计处理：在会计处理上，现金等价物被视为可以随时转换为确定金额现金的投资，且到期日临近，因此几乎不受利率变动影响。这类资产通常在企业的现金流量表中体现，不仅包括库存现金，还包括银行存款以及其他货币资金，如外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款和在途货币资金等。
现金等价物是什么意思
4. 另外，这些投资的利息变动对其价值影响很小，这也是现金等价物的特征之一。5. 通常情况下，现金等价物包括那些在购买后三个月内到期或者可以转换为现金的投资。这些投资可能包括三个月到期的国库券、商业本票、货币市场基金、可转让定期存单、银行本票、银行承兑汇票等。6. 为了被视为现金等价物，投资...
现金及现金等价物包括哪些
1. 库存现金：企业保存在金库中的现金。2. 银行存款：企业在银行账户中的存款余额。3. 其他货币资金：除了库存现金和银行存款之外，企业持有的其他货币资金，如现金等价物、外币现金等。4. 3个月内到期的国债：指国债到期日不超过三个月的投资，因其流动性和低风险，被视为现金等价物。
期初现金及现金等价物余额是什么意思呢
是指就是流动性很强的资产，，比如银行存款，交易性金融资产，可供出售金融资产，，
现金流量表的现金及现金等价物净增加情况怎么填写?
现金流量表的现金及现金等价物净增加情况填写：现金及现金等价物净增加额＝现金的期末余额－现金的期初余额+现金等价物的期末余额-现金等价物的期初余额。现金流量表所谓的现金指的是广义的现金,也就是说在现金流量表里面的现金指的是现金加上只要是随时可以变现的现金都属于现金等价物.现金及现金等价物...
现金流量表中“现金及现金等价物”是什么?
在现金流量表中“现金及现金等价物”一列中，现金是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。而现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。现金流量表的主要作用是决定公司短期生存能力，特别是缴付账单的能力。它是反映一家公司在一定时期现金流入和...
帅树艾太： 现金及现金等价物净增加情况 现金流量表的现金包括库存现金、银行存款(不含定期存款)、其他货币资金和现金等价物(即满足四个特定条件的短期投资).所以从资产负债表上找到“货币资金”期末数和期初数,算出现金及现金等价物净增加额. (1) 现金的期末余额:按2009年12月份资产负债表中“货币资金”项目的期末金额填. (2)现金的期初余额:按2009年12月份资产负债表中“货币资金”项目的期初金额填. (3)现金等价物的期末余额和现金等价物的期初余额:一般企业中都没有定期存款和现金等价物,因此,不需要填写. (4)现金及现金等价物净增加额=现金的期末余额-现金的期初余额
汝城县13950241097： 用友u8中现金流量表中如何设置期初现金及现金等价物余额 ？
帅树艾太： 针对期初现金及现金等价物项目,本年累计列的公式可以直接拷贝资产负债表中货币资金的年初余额公式,而本期列的公式,可以将上述公式拷贝以后,修改里面的期间参数'全年'为'月'.
汝城县13950241097： 请问现金流量表各个项目的计算公式? - ？
帅树艾太： 编制现金流量表按以下由易到难顺序快速完成编制:首先填列补充资料中“现金及现金等价物净增加情况”各项目,并确定“现金及现金等价物的净增加额”.第二填列主表中“筹资活动产生的现金流量”各项目,并确定“筹资活动产生的现金...
汝城县13950241097： 期末现金及现金等价物余额怎么算 - ？
帅树艾太： 上期余额,上期的现金和现金等价物的余额
汝城县13950241097： 现金流量表里的期初现金余额是资产负债表里的货币资金吗? - ？
帅树艾太： 答:现金流量表的期末余额=资产负债表“货币资金”期末余额; 现金流量表的期初余额=资产负债表“货币资金”期初余额; 现金及现金等价物的净增加额=现金的期末余额-现金的期初余额.现金流量表中现金的期初余额是否等于资产负债表中货币资金的年初数,年末余额等于资产负债表中货币资金的期末数.其一,资产负债表中＂货币资金期末余额-期初余额＂与现金流量表中的＂现金及现金等价物净增加额＂相等; 其二,利润表中的＂净利润+调节项目＂与现金流量表中补充资料中的＂经营活动产生的现金流量＂相等.
汝城县13950241097： 现金流量净增加额结构分析的计算公式是什么? - ？
帅树艾太： 现金及现金等价物的净增加额=现金的期末余额-现金的期初余额.确定现金流量表的“筹资活动产生的现金流量净额” 1.吸收投资所收到的现金=(实收资本或股本期末数-实收资本或股本期初数)+(应付债券期末数-应付债券期初数) 2.借款收...
汝城县13950241097： 现金流量表中现金的期初余额是否等于资产负债表中货币资金的年初数 - ？
帅树艾太： 是的,现金流量表中现金的期初余额是否等于资产负债表中货币资金的年初数,年末余额等于资产负债表中货币资金的期末数
汝城县13950241097： 现金和现金等价物增加代表什?现金和现金等价物增加代表什么 ？
帅树艾太： 1.现金及现金等价物净增加额就是指在现金流量表的三大部分(经营活动,投资活动,筹资活动)中的广义现金的增加额. 2.现金流量表补充资料中现金及现金等价物净增加额计算公式:现金及现金等价物的净增加额=现金的期末余额-现金的期初余额. 3.一般企业很少有现金等价物,故该公式未考虑此因素,如有则应相应填列:现金的期末余额=资产负债表“货币资金”期末余额;现金的期初余额=资产负债表“货币资金”期初余额.
汝城县13950241097： 我是初学者,怎么都不会做现金流量表.您能告诉我怎么快速而又准确的填现金流量表? - ？
帅树艾太： 第一步、从资产负债表上找到货币资金期末数和期初数(一般企业并无其它形式的现金等价物),把现金流量表最后面的现金的期末余额和现金的期初余额填上,算出现金及现金等价物净增加额. 第二步、再到主表上先填投资活动产生的现金流...
汝城县13950241097： 现金流量表的编制公式 - ？
帅树艾太： 首先填列补充资料中“现金及现金等价物净增加情况”各项目,并确定“现金及现金等价物的净增加额”. 第二填列主表中“筹资活动产生的现金流量”各项目,并确定“筹资活动产生的现金流量净额”. 第三填列主表中“投资活动产生的现...
