我公司应付账款明细中的一个供应商倒闭了...我公司还欠着它的货款...已经不需要付钱了..会计分录怎么做??
会计分录如下：借：应付账款30000贷：营业外收入30000会计分录的种类包括简单分录和复合分录两种，其中简单分录即一借一贷的分录;复合分录则是一借多贷分录、多借一贷以及多借多贷分录。需要指出的是，为了保持账户对应关系的清楚，一般不宜把不同经济业务合并在一起，编制多借多贷的会计分录。但在某些特殊情况下为了反映经济业务的全貌，也可以编制多借多贷的会计分录。会计分录亦称"记账公式"。简称"分录"。它根据复式记账原理的要求，对每项经济业务列出相对应的双方账户及其金额的一种记录。在登记账户前，通过记账凭证编制会计分录，能够清楚地反映经济业务的归类情况，有利于保证账户记录的正确和便于事后检查。每项会计分录主要包括记账符号，有关账户名称、摘要和金额。会计分录分为简单分录和复合分录两种。简单分录也称"单项分录"。是指以一个账户的借方和另一个账户的贷方相对应的会计分录。复合分录亦称"多项分录"。是指以一个账户的借方与几个账户的贷方，或者以一个账户的贷方与几个账户的借方相对应的会计分录。拓展资料：初学者在编制会计分录时，可以按以下步骤进行:第一:涉及的账户，分析经济业务涉及哪些账户发生变化;第二:账户的性质，分析涉及的这些账户的性质，即它们各属于什么会计要素，位于会计等式的左边还是右边;第三:增减变化情况，分析确定这些账户是增加了还是减少了，增减金额是多少;第四:记账方向，根据账户的性质及其增减变化情况，确定分别记入账户的借方或贷方;第五:根据会计分录的格式要求，编制完整的会计分录。此外要勤快，多学多问多练。
借: 应付账款30000
贷:营业外收入30000
如果非要处理的话。
借：应付账款
贷：营业外收入
确定不需要付了就记营业外收入
借：应付账款
贷：营业外收入
应付账款明细账是什么
应付账款明细账是企业会计记录中用于详细记录与供应商或服务提供商之间交易往来的重要工具。通过应付账款明细账，企业能够清晰地追踪和管理其对外的短期债务，确保及时、准确地支付款项，同时维护企业信用。应付账款明细账的设立，有助于企业全面掌握与供应商之间的交易细节。每一笔交易，无论是购买原材料、...
应付账款明细写什么
应付账款明细主要包括以下内容：1. 供应商信息：应付账款明细首先要记录供应商的基本信息，如供应商名称、地址、联系方式等。这些信息有助于准确识别付款对象，确保资金流转的准确性和及时性。2. 采购订单信息：详细记录采购订单的相关信息，如订单编号、订单日期、商品名称、规格型号、数量等。这些信息有助...
应付账款明细账是什么
应付账款明细账是列明供应商贷方详细情况的明细分类账，指企业或金融应支付但尚未支付的手续费和佣金。应付账款是会计科目的一种，用以核算企业因购买材料、商品和接受劳务供应等经营活动应支付的款项。应付账款登记在记账时，一般把记账凭证相关信息登录到三栏式明细账中即可。应付账款通常是指因购买材料...
应付账款用什么明细
应付账款的明细主要包括以下内容：客户名称：记录的是产生应付账款的对方单位或个人，即供应商的名称。应付金额：指的是尚未支付的货款或其他应付款项的金额。发票信息：包括发票号码、开票日期、总价等，这些都是应付账款明细中的重要组成部分。付款期限：与供应商约定的付款截止日期，以确保款项的及时支付。
应付账款明细账是什么意思?附应付账款明细账格式
应付账款明细账是列明供应商贷方详细情况的明细分类账，应付账款是企业(金融)应支付但尚未支付的手续费和佣金。是会计科目的一种，用以核算企业因购买材料、商品和接受劳务供应等经营活动应支付的款项。应付账款通常是指因购买材料、商品或接受劳务供应等而发生的债务，这是买卖双方在购销活动中由于取得...
应付账款明细账中有货款退回记在借方还是贷方。
应付账款明细账中有货款退回记在借方。因为付货款时的分录是：借：应付账款 贷：银行存款 说明这笔款已经付了就不再是应付账款，货款现在要收回就变成了应收账款了和支付的时候做相反的科目就行了。比如应付100，实际支付110，那么在对方退回的时候，应该：借：银行存款 10 借：应付账款 -10 ...
应付账款明细表是什么?
应付账款明细表是一种会计表格，用于记录和跟踪企业应付账款的详细信息。它通常包括每个供应商的应付账款余额、付款日期、付款方式等信息。应付账款明细表通常包括以下几个方面的详细信息：供应商名称：记录供应商的名称，以便在表格中查找相应的供应商信息。发票号码：记录供应商开出的发票号码，以便确认...
应付借方贷方表示什么
应付账款中，借方贷方分别表示：1. 借方：应付账款的借方主要表示资产的增加。在应付账款的明细账中，借方表示已偿还的应付账款，即已经支付了的款项。可以理解为企业在支付供应商款项时的记录。当应付账款出现在借方时，代表企业已经完成了支付动作，这部分款项不再作为企业的负债。2. 贷方：应付账款...
应付账款明细账中有借方余额,那应付账款余额是多少?
应付账款总账贷方余额为97200元,但明细账中有14000元为借方余额 97200=X-14000 X=111 200 原来有一笔应付账款明细账是111 200（贷）97200是明细账112 000（贷）和明细账14000（借）的对底数 进行重分类，分录如下：借：预付账款-XX明细 14000 贷：应付账款-XX明细 14000 应付账款总账余额就是...
7.某企业“应付账款”明细账期末余额情况如下
应付账款 借方余额:180000贷方余额:200000+300000=500000预付账款 借方余额:未知贷方余额:0资产负债表上“应付账款”项目的数额=应付账款贷方余额+预付账款贷方余额拓展资料1、应付账款是一种会计科目，用来计算企业采购物资、商品、接受劳务等经营活动的应付款金额。通常是指因购买物资、商品或接受劳务...
才旦到清之： 先挂着.如果非要处理的话.借:应付账款 贷:营业外收入
栾城县18259008409： 我们公司的应付账款余额为1万,而供应商的余额为5000,我公司多出来的5000应怎样做会计分录 - ？
才旦到清之： 借:应付账款 5000 贷:营业外收入 5000
栾城县18259008409： 上个月有个供应商出现了了大量的赤字金额(比如在应付账款中出现),我想问一下1.赤字金额和我结账后的供应商期末余额有关系吗(比如应付账款),上个月出现的那些赤字怎么办,对后期做账有影响吗,该怎么做? - ？
才旦到清之： 应付账款明细余额中出现红字,除紧缺物资有预付款项外,多是供应商发票未及时开具而形成.此种情况下除及时索要发票外,必须凭入库单做估价入账,待收到发票后再将估价入账的记录用红字冲销并作正常的入账记录.
栾城县18259008409： 供应商退回多余货款分录应该怎么做 - ？
才旦到清之： 供应商退回多余货款的会计分录: 借:银行存款 贷:应付百账款 同时: 借:应付账款 贷:原材料(库存商品) 贷:应交税金——应缴增值税(进项税)红字 扩展资料 进行应付账款的审计 一、对应付账款进行核对. 获取或度编制应付账款...
栾城县18259008409： 已经结账的凭证发现应付账款的供应商错误,怎么冲销? - ？
才旦到清之： 你要反结账,从新做,在你报表出来前,如果报表已经出来申报,那么你只能在次月单做一张凭证,摘要写清楚原因,调整就行了,望采纳
栾城县18259008409： 应付账款的明细科目转到另外一个明细科目怎么转? - ？
才旦到清之： 把你这个供应商原来的应付账款,用红字冲掉.重写一个应付账款,下面列明二级科目是他自己公司的名字.
栾城县18259008409： 会计帐务处理中,能不能将本公司从其他供货商供的货作价抵给另外的供货商,用作一部分货款? - ？
才旦到清之： 一、以货抵债 借:应付账款-A 100 贷:其他业务收入 42.74 贷:应交税金-应交增值税-销项税额 7.26 贷:银行存款 50 说明:1、销售原材料应通过其他业务收入科目核算;2、销售原材料亦需缴纳增值税.
栾城县18259008409： 用友T3年度帐总账倒账问题 - ？
才旦到清之： 给你举个例说吧:1)按“余额方式”结转是将所有客户或供应商的未两清核销的余额结转到新的年度.假如2012年对于应付账款科目,A供应商有两笔业务未进行两清,分别是2012.11.1应付100元和2012.12.1应付200元,按余额方式结转,则...
栾城县18259008409： 我公司欠某公司货款,账上挂有应付账款,现在某公司从我公司购货可否直接做 - ？
才旦到清之： 你说的“某公司”是同一个公司吗?如果是的话,是可以直接冲销应付账款,做那笔分录的:借:应付账款-某公司 贷:主营业务收入 应缴税费-应交增值税-销项税额(是一般纳税人)
