一般纳税人网上申报时,忘记申报固定资产进项税额明细表,怎么办?如果下个月补录,还能抵税吗?
1、增值税附表二会自动把你认证的所有专票进项（含固定资产进项）合计数填入--通过税务认证系统自动
2、另外网上申报还有一个《固定资产进项抵扣》报表要填写。
一般纳税人网上报税，须填写表格如下：
1、增值税纳税申报表附列资料（表一） 这张表格主要填写（本期销售情况明细）
2、增值税纳税申报表附列资料（表二） 这张表格主要填写（本期进项税额明细）
3、增值税纳税申报表 这张表格只要表一，表二填好，系统会自动生成，反应当期的纳税情况
4、固定资产进项税额抵扣情况表 填写当月固定资产抵扣情况
5、固定资产进项税额抵扣明细表 填写当月固定资产抵扣情况
6、资产负债表
7、利润表
还有一张《企业所得税申报表》这个是一个季度报一次，这个要看你们所得税是属于国税还是地税，若属于国税就在国税报 ，若属于地税就在地税上报。
扩展资料：
申报办法，新申报办法主要调整内容
1 、不改主表格式，通过重新设计、调整或增加附表的方式，实现营改增的相关政策，不影响地方收入。
2 、按货物劳务与应税服务销项税额比例直接划分应纳税额、从而间接划分本期应
补退税额的方法，实现会统部门的税款分别开票、分别入库需要。
3、调整的内容充分满足营改增业务申报的实际需要。
4、试点地区所有增值税纳税人均按新的增值税纳税申报办法进行纳税申报。
5 、附表一、二相关栏次的填报不再实行报税系统，认证信息系统数据直接导入，
必须由企业自己填报。
参考资料来源：百度百科-增值税纳税申报表
1.用于非增值税应税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的固定资产进项税额不得抵扣。非增值税应税项目，是指提供非增值税应税劳务、转让无形资产、销售不动产和不动产在建工程。个人消费包括交际应酬费。
机器、机械、运输工具等固定资产经常混用于生产应税和免税货物，如果无法按照销售额划分，则可以抵扣进项税额。也就是说，只有专门用于非应税项目、免税项目等的固定资产进项税额才不得抵扣，其他混用的固定资产均可抵扣。所以对既用于增值税应税项目（不包括免征增值税项目）也用于非增值税应税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的固定资产，准予抵扣进项税额。
2.非正常损失的购进固定资产进项税额不得抵扣。非正常损失，是指因管理不善造成被盗、丢失、霉烂变质的损失。
3.非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进固定资产进项税额不得抵扣。
4.国务院财政、税务主管部门规定的纳税人自用消费品进项税额不得抵扣。个人拥有的应征消费税的游艇、汽车和摩托车等物品与企业技术改进、生产设备更新无关，且容易混入生产经营用品计算抵扣进项税额。为堵塞税收漏洞，借鉴国际惯例，对纳税人自用的应征消费税的摩托车、汽车、游艇进项税额不得抵扣。但如果是外购后销售的，属于普通货物，仍可以抵扣进项税额。
5.上述4项固定资产的运输费用和销售免税固定资产的运输费用，进项税额不得从销项税额中抵扣。
二，原先固定资产不能抵扣的，开出来的发票有抵扣联这一联次，是因为改版后的增值税发票中抵扣联用作购买方扣税凭证。
固定资产进项税额明细表只是一张申报附表资料，不会影响你的抵税问题。因这个月还没过申报期，你可以联系一下税务局人员，问清楚是否可下月补入，或者手工补申报，或者请税务局人员撤消你之前的申报，你再补录一下。
如果你这个月没有抵扣的固定资产没有报也没关系，如果有申报期还没过 和你的专管员联系下 补下就可以了
还没有过申报期，去税务局取消申报，在重新申报。下月就不能抵扣了。
打电话到你所属的税局，他会告诉你怎么办？
一般纳税人季报和月报在网上申报时都应报哪些报表
月报：资产负责表、利润表、增值税申报表、增值税申报表附列资料（表一）、增值税申报表附列资料（表二）、社会保险费缴费申报表、浙江省地方税（费）纳税综合申报表、扣缴个人所得税报告表、企业财务信息采集表。季度：在月度报表的基础上加一张所得税申报表就可以了。一般纳税人季报和月报在网上申报...
一般纳税人是如何在网上报税的?
1、一般纳税人，不需要任何资料，但是资产负债表和利润表需要填，纳税申报表也要填，只不过在销项减进项后，你本月的纳税额应该是0。如果你是小规模纳税人，纳税申报表全部填0，然后网上申报即可，也可以电话申报。2、如果你是第一个月开始申报，申报表上本月应纳税额和累计应纳税额都填为0，如不是...
增值税一般纳税人网上申报流程
一、纳税人办理纳税申报时，应当如实填写纳税申报表，并根据不同的情况相应报送下列有关证件、资料：1、 财务会计报表及其说明材料；2、与纳税有关的合同、协议书及凭证；3、税控装置的电子报税资料；4、外出经营活动税收管理证明和异地完税凭证；5、境内或者境外公证机构出具的有关证明文件；二、地税申报...
一般纳税人如何报税,报税时间是什么时候
一、一般纳税人如何报税 1、月底前进项发票认证解密 2、报税前(至少在次月7日前)销项发票抄税(在中介机构代开发票的一般由中介机构代办抄税) 3、打印本月开票清单 4、网上报税: (1)如有开具普通发票，要导入 (2)如取得可以抵扣的“四小票”(货运发票、废旧物资发票、农产品收购...
国税网上申报操作步骤?只报增值税。
网上申报增值税发票,怎样操作1、基本要求和步骤 1)、实行网上办税的纳税人应先登入国家税务局网站进行注册:连通网际网路,开启网页浏览器,输入国家税务局网址开启网站,从网站首页点选【网上办税】选单,进入网上办税大厅,点选【注册】按钮,开启注册页面填写相关资料进行注册。注册成功后携带相关资料到主管国税机关申请开通...
0元开公司:一般纳税人增值税申报要点
(一)抄报税:纳税人在征期内登陆开票软件抄税,并通过网上抄报或办税厅抄报,向税务机关上传上月开票数据。(二)纳税申报:纳税人登陆网上申报软件进行网上申报。网上申报成功并通过税银联网实时扣缴税款。(三)清零解锁:申报成功后,纳税人返回开票系统对税控设备进行清零解锁。提示:一般纳税人无税控设备的只需进行第二步...
一般纳税人3月份的税,什么时候申报?
一般纳税人可以通过税控盘进行抄报税处理，或者直接到办税厅抄报，向税务机关上传上月开票数据。2、纳税申报：一般纳税人需登录网上申报软件进行网上申报。我们可以通过税务部门的网上纳税申报系统，将已经在主管税务机关认证过的相关发票数据导入系统。如果有其他扣税凭证数据，则需要手工录入。在此之后，网上...
一般纳税人登记后,如何办里网上报税程序
1.点击【申报征收】菜单，进入申报界面，左边会显示该企业可以进行申报的税种。选择一般纳税人增值税申报，点击【进入申报】按钮。2.统弹出对话框：上传申报描述文件。该文件与申报文件存放在同一位置，文件名为“RepFileInfo.Xml”，点击【浏览】，选择该文件，然后点击【确定】按钮，上传该文件。3.上传...
一般纳税人网上申报的流程,急
（一）申请采用网上申报方式的纳税人，持下列资料到国税主管税务机关办理备案手续：1、税务登记证副本原件（查验后退回）；2、《委托代扣税款协议书》（查验后退回）；3、《增值税一般纳税人网上申报方式备案表》备案手续要求在一个工作日内办理完毕。纳税人办理完网上申报备案手续后，取得由税务机关提供的...
一般纳税人怎么报税步骤
会计一般纳税人报税的详细流程如下 1、认证 每个月月底之前把销货方开具的增值税专用发票抵扣联拿到国税去认证(如果单位购买了扫描仪等认证设备可在单位认证，或者可以委托税务师事务所认证)，认证好后将税务打印出的认证确认单和已认证的抵扣联拿回来，一个月装订成册后,等申报时使用。2、报税 每个月10...
盛歪复方： 一·,仍然不能抵扣的项目:1.用于非增值税应税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的固定资产进项税额不得抵扣.非增值税应税项目,是指提供非增值税应税劳务、转让无形资产、销售不动产和不动产在建工程.个人消费包括交...
大兴区15046984316： 每月都在缴税,但有十个月忘记申报了,怎么办? - ？
盛歪复方： 纳税人每月要进行税务申报,要填写纳税申报表和报表申报,一般是网上申报.税务局要求在每月的10日之前进行申报.至于税务局要不要罚款,则要看实际情况,欠交的税款要补交,还会要交延期交纳税款的滞纳金.纳税人未按照规定的期限输纳税申报的,由税务机关责令限期改正,可以处以2000元以下的罚款;逾期不改正的,可以处以2000元以上10000以下的罚款.一般忘记申报的在本季度末重新核算补上就行了.而你们却已经超三个季度没有补申报,可能是没有收到或遗忘税务机关的通知,要尽快主动去税务机关办理补申报工作.
大兴区15046984316： 固定资产进项税额的发票认证了,但申报时忘记了,所以固定资产进项抵扣表申报了空表,这个月报税要怎么办 - ？
盛歪复方： 直接填到本月就完了,反正固定资产进项税抵扣表上的税额只是当期税额的一部分,对总的认证抵扣税额没用任何影...
大兴区15046984316： 在网上报税,第二季度和三季度季报都是零申报,但是都忘记申报了.有什么影响嘛? - ？
盛歪复方： 如果是零申报,但是忘记申报,在你登录地税局的网上办税系统会弹出提示框,提示有“逾期未申报”的选项,不处理的话是不能对系统进行操作的.处理这个问题需要联系税务专管员,说明情况让税务专管员在征管系统内网给你操作下就可以了. 至于国税的嘛,暂时不是很清楚
大兴区15046984316： 报税漏报怎么办 - ？
盛歪复方： 还在申报期内,可以补报.
大兴区15046984316： 国税忘了申报,请问按照税法怎么处理? ？
盛歪复方： 《中华人民共和国税收征收管理法(新征管法)》第六十二条纳税人未按照规定的期限办理纳税申报和报送纳税资料的,或者扣缴义务人未按照规定的期限向税务机关报送代扣代缴、代收代缴税款报告表和有关资料的,由税务机关责令限期改正,可以处二千元以下的罚款;情节严重的,可以处二千元以上一万元以下的罚款.
大兴区15046984316： 网上报税,有一个月忘记申报0税,怎么办 - ？
盛歪复方： 去税务窗口,把你的纸质的申报表盖章送去,带钱去补交,另外收点滞纳金
大兴区15046984316： 一般纳税人的小型企业,做出纳,今年7 - 8月份个人所得税忘记申报了？
盛歪复方： 如果你是用办税通或地税外网申报的话 你可以在网上在本月补报 如果有税的话 要有滞纳金的 如果你是在申报大厅申报 也可以在本月补报(本月申报期25日)有税同样要有滞纳金
大兴区15046984316： 请问:增值税一般纳税人国税网上申报时,忘记输入所属时间,怎么办啊,急,谢谢高师指点 - ？
盛歪复方： 网上申报时会自动记录时间的
大兴区15046984316： 税金未及时申报? - ？
盛歪复方： 合理!零申报只是当月无税额,在申报表中填写为零,应纳税额为零,但企业还是有义务需要报送纳税资料到税务机关,否则要交滞报金.《税收征收管理法 》有相关规定:第六十二条 纳税人未按照规定的期限办理纳税申报和报送纳税资料的,或者扣缴义务人未按照规定的期限向税务机关报送代扣代缴、代收代缴税款报告表和有关资料的,由税务机关责令限期改正,可以处二千元以下的罚款;情节严重的,可以处二千元以上一万元以下的罚款. 具体处罚金额是由专管员确定,关系好,其实也没事的.你可以试着公关,反正以后企业还要长期和他打交道的.
