勾选认证不抵扣有啥后果

勾选认证不抵扣有什么后果~

一、勾选认证不抵扣有什么后果1、勾选认证不抵扣的后果如下：（1）发票不认证；（2）造成损失；（3）形成流滞票；（4）不能再进行抵扣勾选；（5）申报期结束该所属期缴税，那么这张发票的用途就不能再被改变了。2、法律依据：《增值税专用发票使用规定》第十四条一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》。《申请单》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证。经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的，一般纳税人在填报《申请单》时不填写相对应的蓝字专用发票信息。经认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”的，一般纳税人在填报《申请单》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。二、当月认证的发票当月可以取消吗当月认证的发票不可以当月取消认证。税务发票认证后，在认证的当天可以删除发票的认证信息，超过当天晚上24时就无法删除了。发票认证是税务机关对增值税一般纳税人取得的防伪税控系统开具的增值税专用发票抵扣联和运输发票抵扣联，利用扫描仪自行采集其密文和明文图像，运用识别技术将图像转换成电子数据，然后对发票密文进行解密，并与发票明文逐一核对，以判别其真伪的过程，不包括防伪税控认证子系统增值税专用发票抵扣联信息企业采集方式。

只要勾选认证，统计汇总后，就完成了抵扣的过程。不存在“不抵扣”的问题。剩下就是看账务处理是否一致了。勾选认证就是把取得的进项发票通过增值税勾选认证平台勾选认证抵扣销项税额的意思。一般纳税人单位取得增值税专用发票的账务处理是，借：库存商品或原材料，应交税费—应交增值税（进项税额），贷：应付账款等科目。连接好税务UKey，进入增值税发票综合服务平台，输入用户名和密码登录。具体情况如下：1、核对首页“当前税款所属期”是否正确，进入【抵扣勾选-发票抵扣勾选】模块，勾选用于申报抵扣的进项增值税电子专用发票；2、勾选状态选择“未勾选”，根据需要输入或选择相关查询条件，点击【查询】按钮，在勾选操作区会显示符合查询条件的发票。勾选纳税人本期需要抵扣的发票，系统默认的有效税额为发票税额，可修改并输入大于零、小于等于发票税额的实际发生有效税额，剩余税额（税额-有效税额）则自动构成不抵扣；3、本次需要勾选的发票全部勾选完成后，点击【提交】按钮；4、完成本月全部进项票勾选后，进入【抵扣勾选-抵扣勾选统计】模块，完成对当前税款所属期勾选数据的统计申请。点击右上角【申请统计】，系统将锁定当期抵扣勾选操作，并显示当前属期抵扣合计数据；5、 核对统计表数据后，点击右上角【确认】按钮，系统会弹出提示信息对话框，确定保存后，发票统计表中抵扣项下的有效税额将成为纳税人当期申报的进项依据。登录税务局网站以后，找到发票综合认证平台，然后输入税控盘密码或者ukey密码，这样就进入了发票认证平台。在这个平台里，需要找到发票勾选模块，然后在这个模块里找到发票勾选功能。这样，再根据要认证的发票一张张地进行勾选，注意勾选发票的时候一定要对好发票号码，不要勾选错了。操作环境：品牌：macbookpromos14系统版本：google,版本92.0.4515.131

勾选认证不抵扣的后果如下：
1、发票不认证；
2、造成损失；
3、形成流滞票；
4、不能再进行抵扣勾选；
5、申报期结束该所属期缴税，那么这张发票的用途就不能再被改变了。
当月认证的发票当月可以取消吗
当月认证的发票不可以当月取消认证。税务发票认证后，在认证的当天可以删除发票的认证信息，超过当天晚上24时就无法删除了。发票认证是税务机关对增值税一般纳税人取得的防伪税控系统开具的增值税专用发票抵扣联和运输发票抵扣联，利用扫描仪自行采集其密文和明文图像，运用识别技术将图像转换成电子数据，然后对发票密文进行解密，并与发票明文逐一核对，以判别其真伪的过程，不包括防伪税控认证子系统增值税专用发票抵扣联信息企业采集方式。
法律依据：《增值税专用发票使用规定》第十四条
一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》。
《申请单》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证。
经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的，一般纳税人在填报《申请单》时不填写相对应的蓝字专用发票信息。
经认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”的，一般纳税人在填报《申请单》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。

---

石龙区13498747740： 增值税专用发票我认证了但是当月没有抵扣.会有什么后果 - ？
汤池抒瑞： 可以,现在认证时间已经延迟到180天,也就是说,你4.31收到的进项发票(当天开票,好像没4.31,只有4.30),到10.26去认证也可以,但是10.27日就不能抵扣了,既然当月你认证了,当然已经是当月抵扣,不然你的未交增值税就不平衡了

石龙区13498747740： 个人疏忽把进项税认证了未抵扣,要承担什么责任 - ？
汤池抒瑞： 如果漏报的进项税没有超过3个月,你可以补报,超过了就直接冲成本或库存等相关科目即可.

石龙区13498747740： 对增值税票怀疑,不使用,不认证不抵扣,有什么后果 - ？
汤池抒瑞： 如果是收票方不做认证,不做进项抵扣,则有可能会因为滞留票问题被税务机关抽查.如果是销售方不使用增值税发票,则不会产生什么税务问题,但是不开票,业务客户会答应吗?

石龙区13498747740： 开场增值税专用发票有认证但没有抵扣回发生什么? - ？
汤池抒瑞： 说实话没搞明白,认证了只要通过了,在税务局还有你的系统里面就有备案了,即使是你当月进项大于销项,此张发票的进项没有抵扣,那也会顺延到下个月接着抵扣,只要认证了似乎就没什么好担心的了吧

石龙区13498747740： 增值税一般纳税人,上期认证的发票但没有抵扣,是财务违章行为吗?要罚款吗? - ？
汤池抒瑞： 这是允许的,在增值税申报过程中,附表二第三栏“前期认证相符本期抵扣”输入没抵扣的专用发票信息即可.你认证了不抵扣,损失的是企业的进项税,只会多交税款,税务局巴不得这样,为什么要罚款.

石龙区13498747740： 请问如果我当月认证了发票但我不打算抵扣在纳税申报表里未做任何的处理? - ？
汤池抒瑞： 这个没有关系,只要认证了的进项税就没有了180天的限制,可以以后哪一个月入账.但是在纳税申报表中有1栏已认证未抵扣进项税需要填,否则这个栏次没有记录,这样与你单位抵扣清单不符,抵扣清单是与申报表相对的,已抵扣加未抵扣等于本期进项税总额.下个月如果还不抵扣把这个数字填在已认证未抵扣进项中.

石龙区13498747740： 增值税当期认证不想抵扣如何处理 - ？
汤池抒瑞： 不能不抵扣,不抵扣就会形成滞留发票.如果不想抵扣,可以抵扣以后,做进项转出.

石龙区13498747740： 请问,我拿到购货的进项发票,要是我不拿去认证抵扣,会怎么样?有什么麻烦吗? - ？
汤池抒瑞： 一般来说没什么问题.如何对方出了问题,税务查到这张票没认证,你要作说明.但是,为什么不拿去认证呢? 进项是可以留抵的,没必要存起到用的时候认证,税票是有认证期限的,180天.

石龙区13498747740： 请问如果我当月认证了发票但我不打算抵扣,在纳税申报表里怎样处理呢? - ？
汤池抒瑞： 发票认证和当月抵扣是两个概念,首先认证是为了辨别发票的真伪,其次抵扣是按政策的规定才可以,所以抵扣的发票必须通过认证,可所有通过认证的发票不见得就都能抵扣. 抵扣和销项税额没有关系,现行规定增值税发票实行当月认证当月抵扣,若你认证后当月不进行抵扣的话,下月就不能再抵扣了,所以你可以抵扣进去,抵扣不完的话可以生成留抵税额下期继续抵扣.

石龙区13498747740： 进项税已认证,未抵扣,怎么办? - ？
汤池抒瑞： 现在进项发票没有抵扣有两种情况:1、已认证未申报,2、未认证未申报.对于这两种情况,国税局专门出了国家税务总局公告2011年第78号一、增值税一般纳税人取得的增值税扣税凭证已认证或已采集上报信息但未按照规定期限申报抵扣;...