税负率到底怎么计算的？多少合适？

~ 税负率到底怎么计算？多少合适？企业别搞错了，引来税务局核查！
很多人过来问关于税负率的问题，简单梳理了一下，主要有两个问题：税负率如何计算，以及税负率多少合适。今天简单跟大家聊一下这个事情。
所谓的税负率就是在某个时期内，企业负担的税负情况。简单来说，就是你交税的钱，占你收入的钱的比重。常见常用的税负率主要包括：
增值税税负率和企业所得税税负率。
一、税负率怎么计算？
税负率的计算其实很简单，像增值税的税负率，公式就是你交的增值税除以你的应税销售收入，然后乘以100%，算出一个百分比的数字。
对于小规模纳税人而言，由于进项不能抵扣，所以增值税税负率就是适用的征收率。而一般纳税人由于进项可以抵扣，所以税负率会低于适用的增值税税率。
比如，学税公司11月不含税销售收入200万，相关可抵扣的成本80万，则学税公司11月的税负率就是：
增值税税负率=当期应纳增值税/当期应税销售收入*100%，其中当期应纳增值税额=200×13%-80×13%=15.6万元。
增值税税负率=当期应纳增值税/当期应税销售收入*100%=15.6÷200×100%=7.8%。
另外，我们细算的话，其实还会发现企业的增值税跟企业的毛利率是有关系的，通过代入公式等操作，
会得到增值税税负率=毛利率*税率
。
以上述学税公司的例子，学税公司的增值税税负率=学税公司的毛利率*13%=（200-80）/200*13%=7.8%。
所以，通常大家可以直接根据自己公司的毛利率来快速算出增值税税负率的，同时，也可以利用毛利率和增值税税负率直接关系，来评估税负率是否合理。
至于企业所得税税负率就更简单了，就是缴纳的企业所得税占企业应税收入的比重。
比如，学税公司2022年销售收入1000万，利润400万，适用企业所得税税率25%。则学税公司2022年的企业所得税税负率=400*25%/1000*100%=10%。
另外，还有一个企业的综合税负率的概念，即某一时期内，企业所缴纳的税款总和，占企业当期销售收入的比重，这也是一个比较重要的指标。
二、税负率多少合适？
税负率预警指标，是一个动态指标。不同的行业，不同的地区，不同的时间节点，甚至不同的政策时期，税负率都是不一样的。
无论是税负率过高，还是税负率过低，都属于企业税负率变动异常范畴，都会引起税务局的注意。
无论是对于企业，还是税务局，税负率都只是众多财税指标中的其中一个。企业可以把它当作一项财务分析的指标，借此来关注企业经营上的变化，调整战略，防范可能的涉税风险。但对于网上所流传的一些税负率预警值，建议只当参考，不可迷恋。
毕竟，每个企业自身的经营情况不同，只有符合自己企业实际经营情况的税负率，才是真正适合自己的。
因此，在这里也提醒大家注意：真实的税负率即便有异常引来税务局的核查，也不会有什么问题，只要找出原因给税务局说明情况即可。而如果
刻意通过调整收入、进项等来达到所谓的税负率“正常”，是一种“掩耳盗铃”的行为，反而更加危险
。

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大洼县18060315710： 怎么算税负率? - ？
庾常复方： 税负率是指增值税纳税义务人当期应纳增值税占当期应税销售收入的比例.对小规模纳税人来说,税负率就是征收率:3%,而对一般纳税人来说,由于可以抵扣进项税额,税负率就不是13%或9%,而是远远低于该比例.

大洼县18060315710： 税负是怎么计算的(税负如何计算) ？
庾常复方： 1、一般纳税人增值税税负率:2、=(销项税-进项税)/含税销售收入/(1+17%)x100%(17%为税率)3、=(销项税-进项税)/不含税销售收入x100%4、小规模纳税人增值税税负率:5、=缴纳的增值税/含税销售收入/(1+3%)x100%(3%为税率)6、=缴纳的增值税/不含税销售收入x100%

大洼县18060315710： 怎样计算税负率? - ？
庾常复方：[答案] 定义:简单的说就是税收负担率,用实际交纳的税费除以计税依据,一般如下公式:[编辑本段]公式增值税税负率=实际交纳税额/不含税的实际销售收入*100% 所得税税负率=应纳所得税额÷利润总额*100%. 主营业务利润税负率=(本期应纳税额÷...

大洼县18060315710： 如何计算税负率 - ？
庾常复方： 税收负担率,用实际交纳的税费除以计税依据,一般如下公式:增值税税负率=实际交纳税额/不含税的实际销售收入*100% 所得税税负率=应纳所得税额÷利润总额*100%.主营业务利润税负率=(本期应纳税额÷本期主营业务利润)*100% 印花税负担率=(应纳税额÷计税收入)*100% 扩展资料:影响因素 一、销售价格降低,你可以比较一段时期内的销售价格走势,并说明为什么销售价格会降低的原因.比如季节性、供大于求、商业竞争激烈等等.二、进货价格上涨,可以抵扣的进项税额也会增加,这样,销项税减进项税的差额也就少了,税负率就降低了.三:一个时期内的进货多,销售少,抵扣的进项税多,销项税少,也会降低这个时期的税负率.参考资料:搜狗百科-税负率

大洼县18060315710： 负税率为多少,才算合理 - ？
庾常复方： 税负一般应该保证在3.2%-3.5%之间 税负=应缴税金÷实际销售额 实际销售额=税额÷17% 在每次计算应缴税额前应该先用实际销售额*3.5%这样是标准的缴税方法!

大洼县18060315710： 所得税税负率怎么算 ？
庾常复方： 税负是指实际应计缴的税款占相对应的应税销售收入的比例.税负可以单指增值税税负、所得税税负等.也可以把所有本年度上交的所有税款加总计算一个总体税负.所得...

大洼县18060315710： 在税务这方面,税负率是怎么算的?各行业税负率又是多少呢? - ？
庾常复方： 税负率是实际交纳的税金除以营业额.各行业、各地区略有差异.税务局就是通过核算平均(最低)税负来评估的.

大洼县18060315710： 什么是税负,税负是多少才合理?？
庾常复方： 理论税负率:销售毛利*17%除以销售收入 实际税负率:实际上交税款除以销售收入 增值税税负率是指增值税纳税义务人当期应纳增值税占当期应税销售收入的比例. 对小规模纳税人来说,税负率就是征收率:3%,而对一般纳税人来说,由于可以抵扣进项税额,税负率就不是17%或13%,而是远远低于该比例,具体计算: 税负率=当期应纳增值税/当期应税销售收入 当期应纳增值税=当期销项税额-实际抵扣进项税额 实际抵扣进项税额=期初留抵进项税额+本期进项税额-进项转出-出口退税-期末留抵进项税额 税负率=税金/销售收入 销售收入=税金/税负率 毛利率=毛利/销售收入 销售收入=毛利/毛利率 希望能帮助到您!

大洼县18060315710： 增值税税负 - 增值税税负率如何计算增值税税负率是如何计算的?公式是什么?最好能 ？
庾常复方： 税负率=当期应纳增值税/当期应税销售收入 当期应纳增值税=当期销项税额-实际抵扣进项税额 假设本月没有上期留抵税额 那么, 税负率=(销项-进项)/不含税销售收入 你这里所指的含税进项10296元(假设按税率17%) 实际进项税额为:10296/1.17*0.17=1496元 实际销项税额为:11700/1.17*0.17=1700元 不含税销售额为:11700/1.17=10000元 则:税负率=(1700-1496)/10000 =204/10000 =2.04%

大洼县18060315710： 请问一下,税负率怎么计算？
庾常复方： 简单的说就是税收负担率,用实际交纳的税费除以计税依据,一般如下公式: 增值税税负率=实际交纳税额/不含税的实际销售收入*100% 所得税税负率=应纳所得税额÷利润总额*100%.? 主营业务利润税负率=(本期应纳税额÷本期主营业务利润)*100% 印花税负担率=(应纳税额÷计税收入)*100% 如果你想知道的更多,请看一下,参考资料的内容,很好.