生产企业出口退税申报系统数据的录入
生产企业出口退税申报系统详细操作流程步骤如下:
一、出口货物的明细录入。
1、登录生产企业出口退税申报系统V15.0 SP1(以下简称退税系统),点击基础数据采集——出口货物劳务明细录入——出口货物明细录入。
2、依据报关单信息录入出口明细数据。首先填入序号,一般为四位数,如0001、0002、003??,以此类推。
3、出口日期:填列报关单的出口日期。
注意:报关单上有2个日期,千万不能填申报日期。
4、出口报关单号:先录入18位的报关单号,再在其后加001,如果同一张报关单上有2条以上出口记录,第二条就加002,以此类推。
5、人民币离岸价:无论出口货物以何种方式成交,这里必须填列FOB价,如果系统自动带出的人民币离岸价与账面不符,可以倒求汇率再录入,以此来保证退税系统与账面一致。
三、确认明细申报数据。
四、增值税纳税申报表录入。
1、在前几步录入明细之后,退出,再进入增值税纳税申报表录入。
2、点击增,录入增值税申报表数据。
3、一般情况,进项税额转出=不得抵扣税额=征退税差额。
注意:如果当期有非正常转出,那么不得抵扣税额=进项税额转出+非正常转出。
五、免抵退申报汇总录入。
1、在做完增值税纳税申报表录入退出后,再进入免抵退申报汇总录入。
2、这一步只需要点击“增加”,再按回车键就可以了,退税系统会自动带出数据,不要修改表内数据。
六、免抵退申报资料录入。
七、生成免抵退申报数据。
1、依照下图。
2、在出现的界面点击确定。
3、在生成免抵退申报数据后,弹出对话框,再次点击确定。
4、生成远程预审文件。
以上就是生产企业出口退税申报系统的详细操作流程了。
可以在国务院客户端查询商品的出口退税率,具体方法如下:
1、首先,在手机上下载安装国务院客户端,如下图所示。
2、打开APP,点击服务,如图所示。
3、在服务模块中找到“更多”,如下图所示。
4、在出现的页面,点击“出口退税率查询”,如下图所示。
5、在查询页面输入想要查询的商品编码和商品名称,如下图所示。
6、填写完整后,点击“提交”,即可查询到相应的信息,如下图所示。
3月份:
1.付采购原材料款:
借: 原材料 8000
应缴税费-增值税进项 1360
贷:银行存款 9360
2.出口销售时:
借:应收账款 3000*6.8267=20480.10
贷:主营业务收入 3000*6.8267=20480.10
3.国内销售时:
借:银行存款 5850
贷:主营业务收入 5000
应缴税费-增值税销项税 850
注意:由于材料采购的进项为17%,加工成产成品出口时的退税率为9%,差额(17-9=8)8%要做进项税结转进入生产成本。
值得关注的是内销对应的原材料不得做进项税结转。简单地说,1360的进项税不能全部转到生产成本中,因为有内销的部分需要扣除;如果没有内销,全部出口,那么1360全部转入生产成本。
由于在国内采购原材料,无需录入进料手册;需要注意,如果是国外采购的话,情况则大不相同。
生产企业出口退税申报流程操作
按以下步骤操作:一、进入出口退税系统。初始用户名: (注意大小写);初始密码为空。二、当期所属期设置。填入的所属期为业务的所属期。如:2006年10月10日对9月份业务进行处理,应填入200609。(该日期为退税所属期的日期)三、基础数据采集——出口货物明细申报录入——新增。四.基础数据采集——收...
生产出口退税企业必须在出口货物次月办理免抵退税申报?
必须办理免抵退税申报。根据中国的相关法规和政策,生产出口退税企业必须在出口货物的次月内办理免抵退税申报。出口货物的退税申报一般由企业在出口货物后的次月内向当地税务机关提交申报材料。所以生产出口退税企业必须在出口货物次月办理免抵退税申报。
生产企业出口退税网上申报详细操作流程
生产出口退税操作流程:一般纳税人资格备案—进出口备案—开立外币账户—退税备案—税局核验生产场地的生产能力和财务核算能力—采购原材料获得进项发票并认证抵扣—报关物流—收取外汇—退税申报—待税局审核通过—待收退税款 材料:1)报关单。2)出口销售发票。3)进货发票。4)结汇税单或收汇通知书。5)...
生产型企业出口退税申报资料有哪些要求
生产型企业出口退税申报资料有哪些要求1、报关单.报关单是货物进口或出口时进出口企业向海关办理申报手续,以便海关凭此查验和验放而填具的单据.2、出口销售发票.这是出口企业根据与出口购货方签订的销售合同填开的单证,是外商购货的主要凭证,也是出口企业财会部门凭此记帐做出口产品销售收入的依据.3、进货...
生产型企业出口退税申报流程
生产企业出口退税申报系统流程如下:1.下载出口退税网程序和生产企业出口退税申报系统,打开网站,输入用户名、密码登录。登录后,点击左侧的“下载专区”,首先在搜索框中输入“1.51”搜索,出现“出口退税网安装程序1.51版”,右键选“使用网际快车下载”,下载此程序后进行安装。然后下载“生产企业出口...
出口退税的流程是什么?
2.购买出口企业在退税:申报时必须使用国税局出口退税申报软件。3.确认出口销售收入:出口企业应在货物实际报关出口,取得提单并向银行办妥交单手续时,确认销售收入的实现,生产企业应同时在当期的增值税纳税申报表上反映免抵退出口收入。出口企业必须到当地征税机关领取《出口商品专用发票(出口专用)》,作为...
生产企业出口退税的会计分录怎么做?
生产企业出口退税的会计分录 1、货物出口并确认收入实现时 借:应收账款\/银行存款等 贷:主营业务收入\/其他业务收入等 2、月末根据《免抵退税汇总申报表》中计算出的 免抵退税不予免征和抵扣税额 借:主营业务成本 贷:应交税费——应交增值税(进项税额转出)3、月末根据《免抵退税汇总申报表》中...
生产型出口退税免税申报流程
生产型出口退税免税申报流程①生产企业去主管税务机关预审后,在企业出口退税申报系统中进行"五预审核反馈疑点调整→税务机关反馈信息读入→预审疑点反馈情况查询"后,如有缺少电子信息或者录入出口明细错误的情况,可进行"五预审核反馈疑点调整→撤销已申报数据";②将出口明细数据进行修改,进入"退税向导→二免抵...
生产企业出口退税的注意事项
注:2020年3月20日后出口的货物(“两高一资”货物除外),税率实行征多少退多少,免抵退税不得免征和抵扣税额不存在了,又省事了!6、出口企业应在出口退税申报后15日内进行单证备案,未按规定备案的或备案单据有问题的,适用免税政策。(注:视同出口货物及对外提供修理修配劳务不实行备案单证管理)7、...
出口退税申报流程操作
常见生产企业出口退税申报业务操作流程指引。一、常见申报资料 1.出口货物劳务免抵退税申报的电子数据;2.出口发票或普通发票原件的纸质资料或电子扫描件、拍照件;3.《生产企业出口货物劳务免抵退税申报明细表》的纸质资料或电子扫描件、拍照件;4.《免抵退税申报汇总表》的纸质资料或电子扫描件、拍照件。
符蕊川芎: 企业在做每个月的出口退税申报之前(企业每个月都要做申报,即使当月没有出口业务),应准备好两份资料:当期出口货物明细和当期收齐出口单证明细,然后,按以下步骤操作: 一进入出口退税系统.初始用户名:sa(注意大小写);初始...
永嘉县19284819460: 你好,在做出口退税系统时,有出口的数据怎么样录入? - ?
符蕊川芎: 在“向导”中选择“第一步免抵退明细数据采集”中的“出口货物明细申报录入”(或者在申报系统的主界面,依次选择“基础数据采集”——“出口货物明细申报录入”)即可进入直接出口报关单的录入界面.录入的条件:当月发生的直接出...
永嘉县19284819460: 出口退税系统软件操作流程 - ?
符蕊川芎: 外贸企业申报流程(内有操作视频) 1、登录“出口退税申报系统------外贸企业端”软件 2、在“基础数据录入”中修改“企业信息” 3、进入“出口退税申报系统9.0版”,用户名:sa,口令为空. 4、在“基础数据采集”菜单下“出口明细申...
永嘉县19284819460: 出口退税申报的操作步骤? - ?
符蕊川芎: 出口退税申报的操作步骤:一、出口货物明细申报录入1、基础数据采集—出口货物明细申报录入—增加(填入相关数据)2、申报数据处理—数据一致性检查二、收齐出口单证明细录入1、 基础数据采集—收齐出口单证明细录入—修...
永嘉县19284819460: 出口退税要如何操作?
符蕊川芎:软件是出口退税申报系统,分生产企业和外贸企业两个版本.就拿生产企业说吧,一般步骤如下: 1.基础数据采集-出口货物明细申报录入 -收齐出口单证明细录入 2.免抵退税申报-生成明细申报数据 3.基础数据采集-增值税申报表项目录入 -免抵退申报汇总表录入(录入年月回车后自动生成) -免抵退汇总附表录入(自动生成) 4.免抵退税申报-生成汇总申报数据 5.免抵退税申报-打印申报报表
永嘉县19284819460: 出口 免抵退 申报系统操作流程 - ?
符蕊川芎: 生产企业出口货物免抵退税具体操作流程如下:1.下载出口退税网程序和生产企业出口退税申报系统;2.进行退税申报系统的系统设置;3.录入退税申报数据;4.生成预申报数据;5.网上预申报和查看预审反馈;6.读入预审反馈,生成明细申报数据;7.录入单证备案数据;8.录入汇总申报数据;9.打印正式申报报表,生成汇总申报数据;10.网上正式申报或零申报;11.准备退税申报资料,到退税机关正式申报退税.
永嘉县19284819460: 出口退税申报系统如何导入企业资料 - ?
符蕊川芎: 进入系统,找到系统维护菜单-系统配置-系统配置设置与修改把海关编码,企业税号,组织机构代码号,企业名称就可以了 在其中特别注意,问清楚税务局你们的分类代码是哪个,A B C D 四项. 这个软件里是没有说明的,所以只能问你的税管员.如果是上期的信息导入,在向导里,十一项,把上期的汇总反馈读入在处理一下就OK了.
永嘉县19284819460: 出口退税申报系统如何录入,如何申报? - ?
符蕊川芎: 我简单说一下外贸10.0版. 1、出口明细申报数据录入 2、进货明细申报数据录入 3、进货出口数量关联检查 4、换汇成本检查 5、生成预申报数据 6、退税申报预审信息读入、处理 7、确认正式申报数据 8、出口明细申报数据查询(打印) 9、进货明细申报数据查询(打印) 10、试算本次申报退税额 11、退税汇总申报表录入(打印) 12、生成退税申报软盘如果还是不太明白,建议去参加培训.
永嘉县19284819460: 生产企业出口退税申报系统中的向导全部数据都要录入吗? - ?
符蕊川芎: 不一定,看你公司有什么业务了,一般都是一般贸易出口,那些进料加工手册号、计划分配率什么的就不用填了,一般贸易下,只要填报关单号码、出口发票号、出口日期(记得一定是实际出口日期,而不是申报日期)、核销单号、贸易性质、商品代码、计量单位、出口数量、外币代码、币别、金额、关单金额、发票金额,其实是已经做了免税,再做退税的时候只有输入报关单号,其余的信息就会直接出来,退税明细录完了,然后录入纳税汇总表,然后申报,再将纸质信息递交给国税局,等月底一般就会有批复,到时候财务上根据实际的退税金额入账.我是根据我这边退税系统的内容跟你说的,是江苏的,地区不一样,系统可能会不同,希望对你有帮助.
永嘉县19284819460: 生产型企业出口退税申报系统 - ?
符蕊川芎: 你先做增值税申报,然后在出口退税系统里面,作明细申报->增值税申报项目录入->汇总表录入->正式申报.然后压缩,上传正式申报就可以了.