企业尽职调查报告

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企业尽职调查报告模板

　　想要了解企业的尽职程度需要对该企业进行调查，那么相关的调查报告应该怎么写呢?下面就和我一起来看看吧。

　　企业尽职调查报告模板【一】

　　致:***先生

　　北京市康德律师事务所(以下简称“本所”)接受***先生的委托，根据<中华人民共和国公司法>、<中华人民共和国公司登记管理条例>及其他有关法律法规的规定，就北京****房地产开发有限责任公司(以下简称“****公司”)资信调查事宜出具<关于北京****房地产开发有限责任公司资信调查报告>(以下简称“本调查报告”)。

　　重要声明:

　　(一)本所律师依据<中华人民共和国公司法>、<中华人民共和国律师法>等现行有效之法律、行政法规及本调查报告出具日以前已经发生或存在的事实，基于对法律的理解和对有关事实的了解，并按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神出具本调查报告。

　　(二)本所律师根据****公司提供的相关资料，已对****公司的主体资格进行了充分的核查验证，并已对本所律师认为出具本调查报告所需的文件进行了审慎审阅。包括但不限于公司主体资格、公司的章程、公司的股东及股本结构、公司的财务和税务、公司的诉讼与仲裁。本所律师保证在本调查报告中不存在虚假记载、误导性陈述及重大遗漏。

　　(三)****公司已向本所律师保证和承诺，其已提供本所律师为出具本调查报告所必需的、真实的、完整的复印材料;其所提供资料上的签字/或印章均真实、有效;其所提供的副本材料或复印件与正本或原件完全一致;其所提供的资料文件均为真实、准确、完整，无虚假记载、误导性陈述及重大遗漏。

　　(四)本所律师仅根据****公司提供的相关资料对其资信情况相关事项发表法律意见，并不涉及有关财务会计、审计、内部控制等非本所律师专业事项。

　　(五)本调查报告仅供***先生在本次之目的使用。未经本所及本所律师书面同意，***先生及其他任何法人、非法人组织或个人不得将本调查报告用作任何其他目的。

　　基于上述声明，本所律师依据<中华人民共和国公司法>等法律、行政法规和规范性文件的规定，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，对****公司提供的有关文件和事实进行了核查和验证，以***先生特聘专项法律顾问身份，现出具法律意见如下:

　　第一节释义、引言

　　一、释义

　　在本调查报告中，除非另有说明，下列词语具有如下特定含义:

　　<公司法>指1999年12月25日第九届全国人民代表大会常务委员会第十三次会议修正，1994年7月1起施行的<中华人民共和国公司法>和2005年10月27日第十届全国人民代表大会常务委员会第十八次会议修订，自2006年1月1日起施行的<中华人民共和国公司法>;

　　<公司章程>指<北京****房地产开发有限责任公司章程>;

　　本所指北京市康德律师事务所;

　　本调查报告指<关于北京****房地产开发有限责任公司资信调查报告>。

　　二、引言

　　本所接受***先生的委托，作为其特聘专项法律顾问，对北京****房地产开发有限公司资信情况进行了核查与验证，具体内容如下:

　　1、北京****房地产开发有限公司的主体资格;

　　2、北京****房地产开发有限公司的章程;

　　3、北京****房地产开发有限公司的股东;

　　4、北京****房地产开发有限公司的股本结构;

　　5、北京****房地产开发有限公司的财务、税务;

　　6、北京****房地产开发有限公司的债权债务，诉讼、仲裁情况。

　　第二节正文

　　一、北京****房地产开发有限公司的主体资格

　　(一)北京****房地产开发有限公司经北京市工商行政管理局密云分局注册，领有北京市工商行政管理局密云分局颁发的<企业法人营业执照>。

　　1、营业执照注册号:11022800334*****;

　　2、公司住所:北京市***工业开发区水源路***号;

　　3、法定代表人:***;

　　4、注册资本:1000万元人民币;

　　5、实收资本:1000万元人民币;

　　6、公司类型:有限责任公司(自然人投资或控股);

　　7、经营范围:一般经营项目:房地产开发、销售;房地产信息咨询(中介服务除外);家居装饰设计;自有房屋的物业管理、接受委托从事物业管理;

　　8、成立日期:20xx年10月23日;

　　9、营业期限:自20xx年10月23日至2021年10月22日。

　　(二)北京****房地产开发有限公司于20xx年4月7日经过北京市工商行政管理局密云分局年度检验。

　　(三)北京****房地产开发有限公司领有北京市密云县质量技术监督局颁发的<中华人民共和国组织机构代码证>(代码:80298503-2)，有效期:20xx年02月12日至2015年02月11日，登记号:组管代110228-1458、

　　(四)根据北京****房地产开发有限公司提供的由北京市城市建设综合开发办公室于20xx年11月26日出具的(20xx)京开办经字第943号<关于北京****房地产开发有限公司房地产开发资质的批复>，内容显示:一、你公司已在我办备案，批准你公司纳入北京市房地产开发行业管理。二、核定你公司房地产开发资质为待定资质，符合项目资本金的规定，可承担10万平方米以下的住宅项目或3万平方米以下的公建项目，或相当投资规模的其它项目。三、你公司应按规定到我办办理资质年检。

　　综上，本所律师认为，根据<中华人民共和国公司法(1999)>第8条、第9条、第10条、第11条和<组织机构代码管理办法>第8条、第9条以及<中华人民共和国城市房地产管理法>第29条、30条和<房地产开发企业资质管理规定>第3条、第4条、第5条规定，****公司系依法设立且有效存续的有限责任公司，具有<公司法>及其他规范性文件规定的主体资格。

　　本所律师提示:****公司仅向本所提供了上述(四)中对核定的房地产开发资质为“待定资质”的批复文件，并未提供<暂定资质证书>或其他资质等级证书等有效证明其房地产开发资质的相关文件。

　　二、北京****房地产开发有限公司的章程

　　公司章程，是就公司组织及运行规范，对公司性质、宗旨、经营范围、组织机构、议事规则、权利义务分配等内容进行记载的基本文件。是公司存在和活动的基本依据。

　　根据****公司向本所提供的<北京****房地产开发有限责任公司章程>显示:北京****房地产开发有限责任公司于20xx年10月15日制定了公司章程，章程内容对公司的名称和住所、经营范围、注册资本、股东的姓名、出资立式、出资额、股东的权利义务、股东转让出资的条件、机构设置以及议事规则等作了详细的约定，全体股东均在<公司章程>上签名。

　　本所律师经审核认为:根据<公司法>相关规定，****公司成立时的<公司章程>对注册资本、股东人数、出资方式、出资额、公司的机构设置及产生办法、议事规则等内容均符合<公司法>以及相关法律法规的规定，亦合法有效。全体发起人股东均在<公司章程>上签名之时，<公司章程>正式成立，且对全体股东产生具有法律拘束力之效力。

　　本所律师提示:本所律师仅对****公司提供的****公司成立之时<公司章程>的内容、形式的合法性作出判断，并不对****公司成立之后<公司章程>内容是否发生过修改或变动作出任何评价或判断。

　　三、北京****房地产开发有限公司的股东

　　依据****公司向本所提供的<北京****房地产开发有限责任公司章程>，本所律师查明:****公司于20xx年10月23日成立。****公司成立时由崔晓玲(出资150万元人民币，占公司15%股权)、王卫军(出资200万元人民币，占公司20%股权)、许随义(出资250万元人民币，占公司25%股权)、宜敬东(出资150万元人民币，占公司15%股权)、崔白玉(出资250万元人民币，占公司25%股权)五个自然人股东共同出资组建。

　　本所律师认为:****公司的股东已投入公司的资产产权关系清晰，其将该等资产投入****公司的股东不存在法律障碍。根据<中华人民共和国公司法(1999)>第20条规定，****公司的股东人数符合法律、法规和其他规范性文件的规定。

　　四、北京****房地产开发有限公司的股本结构

　　(一)****公司设立时的注册资本、实收资本

　　根据****公司向本所提供的<企业法人营业执照>和<公司章程>内容显示:北京****房地产开发有限责任公司注册资本为1000万元人民币，实收资本为1000万元人民币。

　　(二)****公司设立时的股权设置、股本结构

　　经核查，****公司设立时的.股权设置、股本结构如下:

　　股东姓名出资额(万元)出资比例(%)

　　崔晓玲150、0015%

　　王卫军200、0020%

　　许随义250、0025%

　　宜敬东150、0015%

　　崔白玉250、0025%

　　本所律师认为:

　　****公司设立时的注册资本和实收资本符合<公司法>等相关规定。

　　股权设置和股本结构由全体股东在****公司章程中作出了明确约定并在工商登记部门进行了备案登记，体现了全体股东的真实意思表示，产权界定清晰，合法有效。

　　本所律师提示:****公司未向本所提供设立时对股东出资相应的<验资报告>等相关文件，本所律师仅对****公司提供的现有的相关资料作出上述相关问题的判断，对****公司设立之后股本及股本结构是否发生变动不作任何评价或判断。

　　五、北京****房地产开发有限公司的财务、税务

　　(一)****公司未向本所提供<银行开户许可证>;

　　(二)****公司未向本所提供<财务会计报告>、<审计报告>以及其他<财务报表>;

　　(三)****公司未向本所提供<贷款卡>;

　　(四)****公司未向本所提供<税务登记证>以及相关的税务发票。

　　本所律师认为:****公司作为合法成立并有效存续的房地产开发有限公司，应当按照法律规定编制财务报告或相关纳税登记，应建立建全财务和税务制度。由于****公司未向本所提供上述相关证件、资料，本所律师对****公司的财务、税务状况不作任何法律评价或判断。

　　六、北京****房地产开发有限公司的债权债务，诉讼、仲裁情况

　　本所律师提示:本调查报告仅对****公司向本所提供的相关资料进行审验核查后所作出的相应法律评价或判断，对在本调查报告中列明而缺乏独立证据支持的相关事项不作任何法律评价或判断。

　　(一)****公司未向本所提供相关债权债务凭证，本所律师对****公司是否对外发生债权债务情况以及是否设定相关担保(抵押、质押、保证等)不作任何法律评价或判断。

　　(二)****公司未向本所提供诉讼、仲裁、行政处罚等相关文件，本所律师对****公司目前是否存在重大诉讼、仲裁及行政处罚等不作任何法律评价或判断。

　　第三节结语

　　一、本调查报告基于相关法律、法规及北京****房地产开发有限责任公司提供的相关证明材料，通过核查、验证，提出上述意见，供***先生参考。

　　二、本调查报告主要依据以下法律、法规:

　　(1)<中华人民共和国公司法(1999)>

　　(2)<中华人民共和国公司法(2005)>

　　(3)<组织机构代码管理办法>

　　(4)<中华人民共和国公司登记管理条例>

　　(5)<房地产开发企业资质管理规定>

　　(6)<中华人民共和国税收征收管理法>

　　(7)<中华人民共和国律师法>

　　北京市康德律师事务所

　　律师

　　20xx年xx月xx日

　　企业尽职调查报告模板【二】

　　×××公司：

　　我们接受委托，对×××公司(以下简称"ABC公司")截至20XX年12月31日的财务状况、20XX年度的经营成果以及相关的内部控制进行尽职调查。调查过程中使用的有关财务报表、账簿凭证和相关文件资料由ABC公司管理层提供并负责;我们的责任是按照《中国注册会计师相关服务准则第 4101 号——对财务信息执行商定程序》对ABC公司的财务情况进行尽职调查并出具财务尽职调查报告。

　　我们执行尽职调查的方法主要采取对ABC公司的相关人员进行询问，对财务数据进行分析性复核，抽查相关会计记录，观察实物现场和审查协议文件等我们认为必要的尽职调查程序。此尽职调查并非执行审计程序，因而不能提供审计之保证，以及发表审计意见。

　　本调查报告包括以下内容：

　　一、调查范围及实施概述

　　(一)调查范围

　　根据XXX公司与我们所签订的财务尽职调查业务约定书，对ABC公司(以下简称“公司”)的尽职调查包括以下内容：

　　公司历史及业务概述

　　公司内部控制与管理信息

　　公司会计系统和会计政策

　　截至20XX年12月31日公司资产、负债及所有者权益

　　20XX年度公司经营情况

　　尽职调查工作的目的是为XXX公司投资ABC公司项目提供参考，我们的工作重点主要为对公司提供财务信息资料的复核。根据公司的具体情况和我们的专业判断，对以下项目进行较为详细的调查：

　　固定资产和在建工程

　　长期投资

　　货币资金

　　应收款项

　　长、短期借款

　　实收资本

　　大修理费用

　　(二)主要前提与限定

　　除有特别说明外，报告中所列货币金额均为人民币元。

　　我们的尽职调查并非执行审计程序，因而不能提供审计之保证，以及发表审计意见。我们的调查的方法主要采取对ABC公司的相关人员进行询问，对财务数据进行分析性复核，抽查相关会计记录，观察实物现场和审查协议文件等我们认为必要的尽职调查程序。

　　为我们提供信息的主要部门有：

　　财务部

　　供应处

　　销售处

　　生产处

　　总务部办公室

　　基建处

　　在此，我们要对上述部门及其人员在工作所给予的大力支持与协作表示感谢。由于时间的关系，我们没有与公司管理层讨论报告草稿。

　　二、公司基本情况(略)

　　三、资产、负债、权益调查情况说明(略)

　　四、收入、成本、费用调查情况说明(略)

　　五、其他需要说明的情况(略)

　　六、报告附件(略)

　　我们的报告仅提供给贵公司管理层内部用于×××事项参考使用，不得作为其他任何目的的引用或使用。由于对本调查报告使用不当所造成的一切后果与本所无关。

　　希望我们的报告能为贵公司的投资提供帮助，如果需要了解报告中所列事项更详细的信息，请随时与我们联系。

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北湖区18689731858： 如何写出专业的企业尽职调查报告 - ？
员叶维铁： 尽职调查报告简要版 (用于项目公司或合作使用) 一、 公司的基本情况 1、公司营业执照、组织代码等文件; 2、公司章程; 3、公司成立时间、注册资金及历史沿革相关资料; 4、主营业务情况的说明文件; 5、组织架构及下属公司概况; 6、公司董事、监事及高级管理人员简介; 7、下属公司营业执照、公司章程. 二、公司近几年所处行业状况及公司的战略发展规划 三、公司近三年主营业务经营情况,在行业中的竞争地位 四、与本公司业务的互补(适)性分析 五、合作(或投资)建议

北湖区18689731858： 企业尽职调查报告的内容包含哪些 - ？
员叶维铁： 调查报告一般由标题和正文两部分组成. (一)标题.标题可以有两种写法.一种是规范化的标题格式,即“发文主题”加“文种”,基本格式为“**关于****的调查报告”、“关于****的调查报告”、“****调查”等.另一种是自由式标题,...

北湖区18689731858： 请问编写并购企业尽职调查报告(对企业情况进行分析)需要哪些财务知识!越详细越好~谢谢 - ？
员叶维铁： 财务尽职调查工作关注点及总结一、财务尽职调查工作主要关注点1.股权问题:中小型高科技企业在股权问题上通常存在股权单一,股本较小、股本结构不理想.2.资产问题:资产规模偏小,资产结构不合理,有形资产较小,无形资产较多,流...

北湖区18689731858： 尽职调查报告收费标准是多少? ？
员叶维铁： 尽职调查是对目标企业的全面调查,调查事项按件收费的,调查项目中涉及到多个调查事项的,累计计算收费.一般收费标准是1万-5万左右. 具体标准收费如下: 土地信息调查 2000元/宗 工商档案调查 2000元/户 房产档案调查 2000元/产权 房产抵押调查 2000元/产权 自然人户籍调查 2000元/人 特殊动产登记调查 1000元/件 其他信息调查 2000元/件 以上就是尽职调查报告的收费标准,请参考!

北湖区18689731858： 募集说明书和尽职调查报告的区别 - ？
员叶维铁： 募集说明书是针对投资者的,作用是告诉投资者:募集资金的目的,募集资金的总额,投资的项目,以及项目的收益和风险等情况.尽职调查报告是投资机构对于投资项目所进行的详细的调查,内容涉及企业的法人信息、诉讼情况、组织架构、...

北湖区18689731858： 法律尽职调查报告是什么 - ？
员叶维铁： 法律尽职调查报告这种文件形式是最近十年逐渐传入中国,现在已经被广泛地运用在公司并购、股权或项目转让、资产或债务重组、证券上市、不良资产买卖以及其他的重大经济活动当中.据报告,著名的摩托罗拉公司在决定进入中国投资之前,所花费的尽职调查费用高达1亿美元.什么是法律尽职调查报告?通俗一点来讲,就是在双方达成交易之前,一方委托律师对交易双方背景、交易标的合法性以及交易模式和程序进行调查和了解情况,并形成书面报告供交易一方参考.尽职调查是努力将交易信息从不对称到对称的过程(当然,也存在制造新的信息不对称的可能),从而有效减少或最大限度消除由于信息不对称对交易双方所造成的风险.因此,尽职调查的结果对双方是否最终达成交易起着非常关键的作用.

北湖区18689731858： 【尽职调查】律师尽职调查报告怎样撰写 - ？
员叶维铁： 法律尽职调查报告一般包括如下内容: (1)买方对尽职调查的要求,尽职调查的方式及时间范围; (2)律师审查过的文件清单,以及要求卖方提供但未提供的文件清单; (3)进行尽职调查所做的各种假设; (4)出具尽职调查报告的责任限...

北湖区18689731858： 企业尽职调查是什么意思? ？
员叶维铁： 是企业并购程序中的一个环节一般来说企业并购的基本程序:前期接触确定双方意向对被并购公司进行尽职调查作可研分析合作谈判与资产清查签订合同确认股权转让或入股后续工商等手续尽职调查是并购中一个环节的称呼,一般尽职调查是在双方明确了合作意向,初步达成意向之后进行的,尽职调查的目的主要是投资企业对被投资企业的整体情况的调查和了解,并完成尽职调查报告,并据以编写可行性分析报告,供领导决策一般尽职调查报告的主要内容:*基本情况:历史沿革,关联方情况(对外投资情况),股东任职情况及相互关系,股东投资情况.

北湖区18689731858： 尽职调查报告和法律意见书有什么区别 - ？
员叶维铁： 尽职调查,译自英文“Due Diligence”,其原意是“适当的或应有的勤勉”.尽职调查是中国律师在境内企业海外上市服务中的一项重要工作,也是境外券商(保荐人)通常要求境内律师出具的法律文件之一.中国律师的尽职调查工作主要是...

北湖区18689731858： 尽职调查是什么意思？
员叶维铁： 尽职调查亦译“审慎调查”.指在收购过程中收购者对目标公司的资产和负债情况、经营和财务情况、法律关系以及目标企业所面临的机会与潜在的风险进行的一系列调查. 是企业收购兼并程序中最重要的环节之一,也是收购运作过程中重要的...