买个人养老金需要缴纳个税吗？
1. 退休人员的养老金是不缴税的。2. 退休金不属于个人所得税的征收范围，不需要缴纳个人所得税。
法律依据：《中华人民共和国个人所得税法》 第四条 下列各项个人所得，免征个人所得税：
(一)省级人民政府、国务院部委和中国人民解放军军以上单位，以及外国组织、国际组织颁发的科学、教育、技术、文化、卫生、体育、环境保护等方面的奖金;
(二)国债和国家发行的金融债券利息;
(三)按照国家统一规定发给的补贴、津贴;
(四)福利费、抚恤金、救济金;
(五)保险赔款;
(六)军人的转业费、复员费、退役金;
(七)按照国家统一规定发给干部、职工的安家费、退职费、基本养老金或者退休费、离休费、离休生活补助费;
(八)依照有关法律规定应予免税的各国驻华使馆、领事馆的外交代表、领事官员和其他人员的所得;
(九)中国政府参加的国际公约、签订的协议中规定免税的所得;
(十)国务院规定的其他免税所得。
养老金不需要缴纳个人所得税。一般来说，个人所得税包括： 1、退休人员退休后被返回工作岗位继续工作。此时，工资属于劳动收入，月薪超过5000元的，要缴纳个人所得税； 2、报酬收入，退休后仍在一些平台上写作，在这里获得报酬也是缴纳个人所得税； 3、炒股、理财、存款赚取的利息都需要纳税； 4、租房买房赚的钱要申报，然后缴纳个人所得税。养老金也称退休金、退休费，是一种最主要的社会养老保险待遇。即国家有关文件规定：在劳动者年老或丧失劳动能力后，根据他们对社会所作的贡献和所具备的享受养老保险资格或退休条件，按月或一次性以货币形式支付的保险待遇，是造福社会的需要，主要用于保障职工退休后的基本生活需要。
法律依据：《中华人民共和国个人所得税法》 第四条 下列各项个人所得，免征个人所得税： （一）省级人民政府、国务院部委和中国人民解放军军以上单位，以及外国组织、国际组织颁发的科学、教育、技术、文化、卫生、体育、环境保护等方面的奖金； （二）国债和国家发行的金融债券利息； （三）按照国家统一规定发给的补贴、津贴； （四）福利费、抚恤金、救济金； （五）保险赔款； （六）军人的转业费、复员费、退役金； （七）按照国家统一规定发给干部、职工的安家费、退职费、基本养老金或者退休费、离休费、离休生活补助费； （八）依照有关法律规定应予免税的各国驻华使馆、领事馆的外交代表、领事官员和其他人员的所得； （九）中国政府参加的国际公约、签订的协议中规定免税的所得； （十）国务院规定的其他免税所得。 前款第十项免税规定，由国务院报全国人民代表大会常务委员会备案。
01｜买了个人养老金
个税可以少缴多少？
根据财政部、税务总局发布的公告，投资个人养老金在缴费环节、投资环节、领取环节分别安排了不同的税惠政策。
- 在缴费环节，按照12000元/年的限额据实税前扣除；
- 在投资环节，投资收益暂不征收个税；
- 在领取环节，缴费及收益均不并入综合所得，单独按照3%的税率计税。
举个例子：小李今年全年综合所得的应纳税所得额为31万元。按照3%~45%七级超额累进税率，他需缴纳的最高税率为25%，需缴纳的个税为45580元。若小李今年共购买了1.2万元的个人养老金，那他的应纳税所得额则减少为29.8万元，需缴纳的最高税率为20%，需缴纳的个税为42680元，比原先减少了2900元。
个人养老金资金账户需要封闭运行，其间可以购买储蓄存款、理财产品、商业养老保险和公募基金，若产生了收益，根据目前政策，暂不征收个人所得税。
领取个人养老金时，个人养老金不并入综合所得，只需单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税。这对于原本收入较高、缴纳个税时适用高于3%税率的人群而言，是较为优惠的一项政策。
中国政法大学财税法研究中心主任施正文表示，除了税率上有优惠，由于采用了递延纳税的“EET”模式，小李现阶段享受免税，领取时才缴税，这期间暂时免征的税款实际上相当于是给小李的一笔无息贷款。
注：“EET”模式，“E”代表免税（Exempting），“T”代表征税（Taxing），即在缴费环节、投资环节免税，在领取环节征税。
02｜不缴纳个税群体可否享受优惠政策？
但是对于不用缴纳个税的群体来说，购买个人养老金后，不仅不能享受到个税优惠，甚至还会多缴税。
“对于不用缴纳个税的群体来说，如果把原本不用缴个税的钱拿来投资个人养老金，要在提取环节凭空‘补缴’个税，税负反而多了。”中国养老金融50人论坛核心成员、武汉科技大学教授董登新说，目前我国个人投资理财、基金等的收益暂不征收个人所得税，如果投资个人养老金，领取时缴费和收益都要按3%缴税，这对中低收入群体来说不划算。
在我国，中低收入群体仍是大多数，其中很大一部分都不用缴纳个税。2019年，我国推动个税改革，采取提高起征点、增加专项附加扣除、降低中低收入者税率等减税举措，切实减轻中低收入群体个税负担，当年便有1.15亿人无需缴纳个税。
数据显示，目前我国仅有约7000万人缴纳个人所得税，而我们的城乡劳动力数量约有7亿人，也就是说，有约90%的劳动力不用缴纳个税，无法享受到个人养老金的税收优惠政策。
“从目前的税收优惠政策来看，个人养老金制度还有进一步优化和完善的空间。”董登新说。
专家建议
税惠政策更兼顾公平性 特别是中低收入群体
目前，绝大多数人还处在观望状态。如何打破犹豫？
2位专家针对政策的进一步优化和完善给出建议。
董登新：
在一些国家，个人养老金的税惠有“EET”和“TEE”两种模式可以选择。“EET”模式就是此次采取的办法，在缴费、投资两个环节免税，在领取环节征税。“TEE”模式则相反，在缴费环节征税，也就是说，个人收入需要正常缴纳个税，再用税后工资为个人养老金账户缴费，而在投资、领取环节不再缴税。
看起来只是后缴税和先缴税的区别，但对于收入未达个税门槛的群体来说，选择“TEE”模式，意味着他们在正常缴纳个税时税额为0，在投资、领取环节也不再缴税。
这样一来，这部分人在缴费、投资、领取三个环节均可以免税。提供2种个人养老金的税惠模式，供不同收入阶层的群体选择，这样的制度设计会更有吸引力，特别是对于个人养老金制度主要面向的中低收入群体将会产生很好的正面效果。
施正文：
按照目前政策，适用45%一档个税税率的高收入者，如果每年拿出12000元购买个人养老金，相当于12000元的个税税率将从45%直接降至3%，优惠幅度达到42个百分点。而对于原本就适用3%一档个税税率的中低收入者来说，其个税税负持平，没有体现优惠。
从财政的承受能力和可持续性的角度出发，可在领取环节针对不同收入群体设置分档税率，在优惠幅度上体现公平。
此外，目前每年12000元的缴费上限额度偏小，随着生活消费水平的提高，到个人退休时，领取的个人养老金对提高晚年生活水平的力度可能有限。随着制度的落地推进，可以考虑应时应势提高缴费额度。
在日前召开的中国养老金融50人论坛2022年北京峰会上，人社部养老保险司副司长贾江也谈到这一问题，他表示，“税优政策为12000元，目前这个额度是合适的，既提高了老年收入，也避免了养老待遇水平差距过大，随着社会水平的提高、多层次多支柱的体系完善，我们也会适时调整缴费上限。”
个人交养老金怎么交
2、到社保局缴费：个人也可以到当地社保局缴纳养老保险费用。在缴费时，需要携带个人身份证等有效证件，向社保局缴纳养老保险费用。个人交养老金需要的资料如下：1、个人身份证明：需要提供个人的有效身份证件，如身份证、护照等。2、缴费证明：需要提供个人养老金缴费证明，如社保卡、社会保障卡、个人社保...
养老保险需要交个人所得税吗
养老保险不需要交个人所得税。养老金在免征个人所得税的范畴之内。并且除养老金外，个人的离休费、离休生活补助费、福利费、抚恤金、救济金等，也不需要缴个人所得税。个人所得税包括： 1、退休人员退休后被返回工作岗位继续工作。此时，工资属于劳动收入，月薪超过5000元的，要缴纳个人所得税； 2、...
个人账户养老金是个人缴纳的部分?
退休后可以选择一次性领取或分期领取个人账户养老金，具体操作以当地社保机构规定为准。需要注意的是，个人账户养老金是职工个人的私人财产，不能被用于其他用途。【法律依据】：《中华人民共和国社会保险法》第三十五条 个人账户养老金实行按月计提、跨越支付的原则，由个人缴费累积形成，单位和个人平均缴费，...
退休人员要交个税吗
2、但是退休人员取得其他应税所得，也就是除了基本养老保险的退休金外的其他应税收入，是需要缴纳个税的，比如退休后返聘的工资薪金所得，退休后搞个体的经营所得这些情况下，是需要按照要求缴纳个税的。3、退休人员参加有个人养老金制度，在退休后从个人养老金中领取相应的金额是需要缴纳一定税负的。个人...
个人缴纳养老保险怎么交
个人缴纳养老保险，通常有以下几种方式：1. 参加职工养老保险：如果你是职工，那么你的单位应该已经为你缴纳了养老保险。但是，你仍然可以选择自己额外缴纳养老保险，增加个人账户的积累。你需要向所在的单位或社保机构咨询具体的缴费比例和方式。2. 参加城乡居民养老保险：这是针对没有参加职工养老保险的城乡...
养老金需要缴纳个人所得税吗
养老金不需要缴纳个人所得税。具体如下：1、个人所得税法明确规定，退休人员的养老金是免征个人所得税，说作为退休人员来讲，即便自己的养老金超过个人所得税的起征点5000元，也是不用收取个人所得税的；2、退休人员的养老金的待遇是全额领取，比方说自己的退休金是8000元，那么就可以8000元完全到自己...
怎样交个人养老金?
此外，目前也有一些地方出台了“部分提前领取”政策，允许个人在符合一定条件后，提取目前养老金账户内的一部分资金，抵扣当前时间内的社保缴费，以减轻个人经济负担。个人养老金缴纳是保障个人退休后生活的必要措施，可以通过社保银行渠道、第三方机构或网上直接缴纳。个人在进行养老金缴纳时需要提前规划，并...
个人交养老保险交多少年
需要特别提醒的是，参加职业年金、个人商业保险等情况下，累计计算养老保险缴纳年限所需满足的条件和细节较多，请关注相关政策法规和部门通知。未来养老保险制度是否会有新的变化？随着我国人口老龄化程度不断加重，养老保险制度的改革和调整已成为当前社会关注的焦点之一。未来，养老保险制度可能会有更多的变化...
养老保险公司个人缴费比例
具体来说，个人缴费金额是根据个人的工资收入来确定的，个人工资收入越高，需要缴纳的养老保险费用就越多。在大多数情况下，个人养老保险费用的缴纳是由单位代为扣缴的，单位会根据个人的工资收入和缴费比例来计算个人需要缴纳的养老保险费用，并从个人的工资中扣除。个人缴费比例是养老保险制度中一个重要的...
我国个人养老金缴费标准是多少?
个人养老保险缴费标准为：1、职工养老保险：在职购买养老保险，缴费比例一般为单位承担20%，个人承担8%；2、农村养老保险：每年缴纳的养老保险费用分等级，目前共有12个等级：100元\/年、200元\/年、300元\/年、400元\/年、500元\/年、600元\/年、700元\/年、800元\/年、900元\/年、1000元\/年、1500元\/年...
以奇阿贝： 退休金不属于个人所得税的征收范围,不需要缴纳个人所得税.根据国家目前的政策,退休人员养老金免征个人所得税,其余的个人收入如返聘的劳务报酬、各种补贴、奖金等均应纳税.个人所得税是国家对本国公民、居住在本国境内的个人的所得和境外个人来源于本国的所得征收的一种所得税.
九寨沟县17780442573： 个人交养老保险需要交税吗 - ？
以奇阿贝： 缴纳养老保险不缴纳个人所得税
九寨沟县17780442573： 养老金需要交个人所得税吗 - ？
以奇阿贝： 不需要.按照规定,养老金(退休金)免征个人所得税.
九寨沟县17780442573： 养老金要交个人所得税吗？
以奇阿贝： 不需要.
九寨沟县17780442573： 单位给员工买商业养老险要交个人所得税吗 - ？
以奇阿贝： 专家[宋贯东]答:您好,单位给员工办保险的费用,可以从税前列支.员工领取的养老金都是无需缴纳个人所得税的.不管上述养老金的来源是社保养老,还是单位另外为员工办的团体养老金福利,或者是个人购买的商业养老金保险.而且现在国家又制定了一个政策,就是个人延税型养老保险.与传统的个人养老保险不同,个人税延型养老保险可在缴纳个人所得税前列支保费,个人所得税累计至领取时再行缴纳.这将是我国个人养老体制的新突破.(2009-06-15 20:53:41)我要评论    新浪声明:新浪网登载此文出于传递更多信息之目的,并不意味着赞同其观点或证实其描述.文章内容仅供参考,不构成投资建议.投资者据此操作,风险自担.
九寨沟县17780442573： 个人购买保险公司的商业养老保险,老了之后领取商业养老金,需要交个人所得税吗?交多少? - ？
以奇阿贝： 买的商业养老保险,如果是企业为员工购买商业养老保险,在国家规定的部分之内(工资基数的5%)是免税的,如果超过规定标准,超过部分需要征税.企业如果从境外公司处购买商业养老保险,都是需要征税的.一、企业为个人所缴纳的法...
九寨沟县17780442573： 退休金交税吗 - ？
以奇阿贝： 退休金不管金额多少都不用交个人所得税,不过退休人员取得的退休金以外的各类收入补贴,如报酬、稿费、版税、各类补贴则需要交税. 根据《中华人民共和国个人所得税法》第四条规定,按照国家统一规定发给干部、职工的安家费、退职费、退休工资、离休工资、离休生活补助费免征个人所得税.
九寨沟县17780442573： 退休金要交税吗 - ？
以奇阿贝： 根据《个人所得税法》和国家税务总局《关于离退休人员取得单位发放离退休工资以外奖金补贴征收个人所得税的批复》(国税函[2008]723号)规定,退休人员养老金免征个人所得税,其余的个人收入如返聘的劳务报酬、各种补贴、奖金等均应纳税.
九寨沟县17780442573： 退休金需要缴纳个税吗 - ？
以奇阿贝： 从法律的角度来说,要区别“法人”与“法人代表”是两个不同的概念.个人所得税是对自然人征收的一种税.所以对法人是不征税个人所得税的,只征收企业所得税. 但是对于企业的法人代表,对其取得的工资薪金所得,支付单位必须按月在支付所得时代开代缴工资薪金所得的个人所得税,适用5%-45%超额累计税率. 对于取得的红利所得必须按利息、股息、红利所得依照20%税率计算缴纳个人所得税. 对于取得的其他应税所得,都应当按照现行个人所得税法的规定缴纳个人所得税.
