专用发票跨月作废怎么处理

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~ 分两种情况
1、如果是增值税普通发票,跨月不得作废。
2、跨月的发票是无法在系统进行作废,只能做发票红冲。可在联次齐全或者取得对方有效证明的情况下,直接在税控系统上开具红字发票进行冲减。
跨月开错的普票,进入发票填开界面点击"红字"--输入发票号码、发票代码后核实信息无误后打印。其具体的流程参考如下:
1、发票管理--信息表--红字增值税专用发票信息表填开-填写信息后打印
2、进入红字增值税专用发票信息表查询导出界面选中开具的红字发票信息表点击上传
3、上传成功后生成信息表编号
4、进入专用发票填开界面点击"红字",选择"直接开具",将信息表编号直接输入后点"确定",核实信息无误后方可打印。
一、专用发票作废条件
专用发票作废需要同时具备:
(1)收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方(或承运人)开票当月;
(2)销售方(或承运人)未抄税并且未记账;
(3)购买方(或实际受票方)未认证或者认证结果为‘纳税人识别号认证不符’、‘专用发票代码、号码认证不符’。
二、增值税专用发票如何作废?
增值税专用发票作废:一般纳税人在开具发票当月,发生销货退回、开票有误等情形,收到退回的发票联、抵扣联符合作废条件的,按作废处理;开具时发现有误的,可即时作废。同时在防伪税控系统中将相应的数据电文按“作废”处理,在纸质专用发票(含未打印的专用发票)各联次上注明“作废”字样,全联次留存。
三、货物运输业增值税专用发票如何作废?
货物运输业增值税专用发票作废:一般纳税人在开具发票当月,发生应税服务中止、折让、开票有误等情形,收到退回的发票联、抵扣联符合作废条件的,按作废处理;开具时发现有误的,可即时作废。同时在货物运输业增值税专用发票税控系统中将相应的数据电文按“作废”处理,在纸质发票(含未打印的发票)各联次上注明“作废”字样,全联次留存。
四、什么是专用发票最高开票限额?
专用发票实行最高开票限额管理。最高开票限额,是指单份专用发票开具的销售额合计数不得达到的上限额度。
最高开票限额的审批,为国务院确认的税务行政许可事项。需要履行税务行政许可程序。
《中华人民共和国增值税暂行条例》
第二十一条 纳税人发生应税销售行为,应当向索取增值税专用发票的购买方开具增值税专用发票,并在增值税专用发票上分别注明销售额和销项税额。
属于下列情形之一的,不得开具增值税专用发票:
(一)应税销售行为的购买方为消费者个人的;
(二)发生应税销售行为适用免税规定的。


发票跨月作废怎么操作
操作环境:手机型号nave4e百度12.25.0拓展资料一、跨月的发票因为已经抄报税了,发票就无法作废了,因为开票系统上的数据已经上传到国税服务器里去了;所以只有通过开具红字发票来处理了。二、而申请开具红字发票,是需要购买方先在开票系统里开具红字增值税专用发票信息表开好,上传国税局服务器;等出现...

跨月的增值税专用发票怎么作废
跨月发票不能作废,只能开一张红字发票冲掉它.销货方申请符合条件:1、因开票有误购买方拒收专用发票的,销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关申请。2、因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的,销售方须在开具有误专用发票的次月内向主管税务机关申请。提供材料:1)、《开具红字增值税专用...

发票跨月作废怎么操作,有以下种方式
1.如果是普通增值税发票,跨月不能作废;2、跨月发票不能在系统中无效,只能做发票红发票冲洗。如果发票联齐全或另一方合理证明,可直接在税控系统上发放红色发票冲减;3.跨月开错普通票,进入发票填写页面点击红字,输入发票号码和发票编码,核对信息准确后打印。以上是如何跨月作废发票的相关内容。发票...

跨月的增值税专用发票怎么作废
经认证结果为"认证相符"并且已经抵扣增值税进项税额的,一般纳税人在填报《申请单》时不填写相对应的蓝字专用发票信息.经认证结果为"纳税人识别号认证不符"、"专用发票代码、号码认证不符"的,一般纳税人在填报《申请单》时应填写相对应的蓝字专用发票信息.跨月的增值税专用发票怎么作废?企业的增值税发票...

上个月的发票要作废怎么处理
(2)然后再对纸质发票作废,这就是次要的了,如果单位有作废章,盖作废章看起来正规点,如果单位没有作废章,就直接用笔写在发票上,然后将作废的三联发票保管好,留单位备查。(3)作废发票必须是当月的发票,如果跨月的发票,是不可能作废的(金税系统里是不认可的),只能采取开红字的方式冲掉该...

发票跨月作废怎么操作
法律分析:跨月发票由于已经抄报税,那么发票就无法作废,只能开具红字发票进行冲销。一般纳税人取得专用发票以后,如果发生以下情形,购买方应当向主管税务机关填报 开具红字增值税专用发票申请单:发生销货退回、 开票有误等情形但是不符合作废条件;销货部分退回、发生销售折让。1、跨月的发票因则则为已经...

跨月发票作废怎么办
遇到跨月的已抄报税发票无法作废,解决方法是通过开具红字发票。首先,购货方需要在开票系统中进行操作:登录税控发票开票软件 进入发票管理,选择“红字增值税专用发票信息表” -> 填开红字信息表 选择已抵扣或未抵扣,填写销售方名称、纳税人识别号,以及商品信息(名称、数量和金额) 打印并上传信息...

发票跨月作废怎么操作,有以下种方式
发票出具是不是真正、详细、恰当,直接关联到是否做到发票管理的预期目地。企业和个人但凡产生销售产品、提供服务以及做别的生产经营,对外产生运营项目扣除账款时,收款人均需向付款方开具发票,在特殊时候,由付款方开具发票。本文主要写的是发票跨月作废怎么操作有关知识点。

发票跨月可以作废吗
二、跨月的发票是无法在系统进行作废,只能做发票红冲。可在联次齐全或者取得对方有效证明的情况下,直接在税控系统上开具红字发票进行冲减。跨月开错的普票,进入发票填开界面点击“红字”——输入发票号码、发票代码后核实信息无误后打印。其具体的流程参考如下:1、发票管理——信息表——红字增值税...

跨月发票作废怎么处理
跨月发票作废处理方法如下:1、专用发票,根据税务机关的相关规定,增值税专用发票如碰到跨月情况不予作废,只能进行红冲。如果需经税务局批准后方可开具红字发票,则以红字发票应使用作为销货凭证;最后,开具正确的发票并记录在销售账户中;2、普通发票,跨月作废普通发票,需在金税托盘上开具内容相同的...

泸西县17262587671: 增值税专用发票跨月作废怎么办?
桑于瑞亿: 跨月发票不能作废,只能开一张红字发票冲掉它.销货方申请符合条件:1、 因开票有误购买方拒收专用发票的,销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关申请. 2、 ...

泸西县17262587671: 增值税专票跨月作废需要怎么处理?
桑于瑞亿: 跨月的发票只能开具红字发票步骤如下: 1、开具红字专用发票的处理流程 企业需要开具红字专用发票时,应先向税务机关提交申请单,税务机关审核并开具通知单后,企...

泸西县17262587671: 增值税专用发票跨月作废怎样操作 谢谢 -
桑于瑞亿: 跨月作废只能开红字能知单 1、如果对方未认证,收回二、三联,并让对方开个拒收证明加盖公章(必须是公章); 2、如果对方已经认证,让对方去他们的税局开张红字通知单,其中一联给你,并且收回二、三联; 3、自已在开票软件里面开红字通知单,开好后导出放在桌面,然后把导出的文件再粘切到U盘上; 4、带上U盘/自己开的红字知单/对方的拒收证明(或对方的红字通知单)/发票的原件/发票的复印件盖公章,找自己的税管员 5、拿到税管员给的红字通知单后,在自己的开票软件里输入红字通知单号,此前开的发票就变成负数发票了

泸西县17262587671: 增值税专用发票隔月作废怎么处理 -
桑于瑞亿: 增值税专用发票跨月已经不能作废了,只能开红字发票冲销.(1)如果发票已经进行认证操作,《国家税务总局关于修订〈增值税专用发票使用规定〉的通知》(国税发[2006]156号)第十四条规定:一般纳税人取得专用发票后,发生销货退回、...

泸西县17262587671: 跨月发票忘记作废怎么办?
桑于瑞亿: 在实际工作中,如果发票忘记作废且已经跨月,应该通过开具红字发票的方式对原发票进行冲销,具体的操作方法请见下文内容.工具/原料索尼 VAIO SX12Windows 8 专业版增值税发票税控开票软件方法/步骤1电脑连接金税盘,登录增值税发票税控开票软件.2进入发票管理页面,选择发票填开.3进入发票填开页面,点击菜单栏中的红字.4填写原发票的代码和号码,点击下一步.5核对原发票信息,确认需要红字冲销,点击确定.6系统自动生成红字发票,点击打印对红字发票进行保存即可.

泸西县17262587671: 专票作废错误且跨月怎么办? -
桑于瑞亿: 你让对方认证,后让对方在他们当地申请开具红字发票, 那你只要开出就可以了.

泸西县17262587671: 增值税专用发票上个月开隔月作废要怎么处理 -
桑于瑞亿: 增值税专用发票上个月的,隔月了不可以作废,只能申请开具增值税红字发票用于冲销.

泸西县17262587671: 隔月发票作废怎么办 急急急............... -
桑于瑞亿: 只能按照正常的开票申报纳税,没有其他办法,即使你没有抄税,你的开票系统金税卡时钟已经超过了开票当月的最后一天24时,不可能作废电子发票,只能下个月按照国家税务总局关于修订增值税专用发票使用规定的补充通知 国税发〔2007〕18号“(四)因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的,销售方须在开具有误专用发票的次月内向主管税务机关填报申请单,并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息,同时提供由销售方出具的写明具体理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料,主管税务机关审核确认后出具通知单.销售方凭通知单开具红字专用发票. ”的具体方法进行处理. 这个月只能正常申报缴税,下个月冲回,但多交税不能退,抵减以后月份应该缴纳的税款.

泸西县17262587671: 我3月份开的专用发票,现在10月份了,客户说要作废,我该怎么处理?
桑于瑞亿:你开出的税票已超过90天,在90天内有两种处理办法:1、在当月可以作废,重开;2、跨月,已缴税,由对方开具拒收理由,则开具红字税票.超90天,也就是过了认证有效期:只有重开,重复缴税了.另外你问一下专管员看有否其他办法.如满意,请采纳. 我估计:客户是因为过了认证期,不能抵扣,才要求你作废的.

泸西县17262587671: 开具增值税专用发票跨月忘了作废怎么处理 -
桑于瑞亿: 属于作废发票而未作废的,在过月(跨期)后,只能通过开具红字增值税专用发票的办法冲回,然后再开具正确的发票.

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