其他应收款中有一家单位还我们钱的时候多付了，但我公司不用把多余的钱还给对方，年终了我要把这笔款转掉
你司代收的款项计入其他应付款科目：
借：银行存款
贷：其他应付款－XX公司（或个人）
现金支付代收的款项：
提款时：
借：库存现金
贷：银行存款
支付代收款项时：
借：其他应付款－XX公司（或个人）
贷：库存现金
起草一份代收往来款协议
是单位替个人缴的保险部份，就应该转入管理费用----五险一金
借：管理费用----五险一金
贷：其他应收款
以后每月按实际缴纳额计入当期费用就行
借 其他应收款
贷 营业外收入
这个收入要并入公司利润中计算，缴纳企业所得税
借 其他应收款
贷 营业外收入
若一家企业在我账上既有应收又有应付,怎么处理
具体处理要分开核算，先设置好改企业，应收应付分录如下：如借：应付帐款---A企业贷：应收帐款---A企业如果应收和相应相抵消，可以编制转帐凭证，同时贴上附件，附件为双方货款相抵消签订的协议。
下列项目中,应列入资产负债表“其他应收款”项目的有( )。
主要包括：预付给企业内部各单位的备用金；应收保险公司或其他单位和个人的各种赔款；应收的各种罚款；应收出租包装物的租金；存出的保证金；应向职工收取的各种垫付款项；应收、暂付上级单位或所属单位的款项等。实行定额备用金制度的企业日常报销时不通过“其他应收款”核算；收取的押金在“其他应付款”中...
求助:应收帐款
第二条:本制度所称应收帐款,包括发出产品赊销所产生的应收帐款和公司经营中发生的各类债权。具体有...且单次交易额达到1万元人民币以上的均为资料收集的范围,时间期限为达到上述交易额第二次交易后的一月
8. 下列项目中,属于其他应收款核算内容的有( )
选择CD。其他应收款是核算除销售业务以外发生的应收项目，常见的有应收职工代垫款、出租包装物的押金、职工出差的借款等等。通常情况下，其他应付款科目核算企业应付、暂收其他单位或个人的款项，如应付租入固定资产和包装物的租金，存入保证金、应付、暂收所属单位、个人的款项、管辖区内业主和物业管户...
应收及预付款项中常见的虚假形式
亦有所知 向TA提问 关注 展开全部 应收及预付款项中常见的虚假形式一、应收销货款长期挂账,购销双方彼此渔利企业赊销商品而产生的应收账款,本应及时收回.但购货单位为了长期占用应付货款,销售企业经销人员和财会人员为了从购货单位谋取利益,而共谋长期拖欠货款及运杂费,造成企业应收销货款长期挂账.例如,某企业销售人...
企业应收账款管理应从何处着手?
针对故意拖欠的讨债,可供选择的方法有:讲理法;疲劳战法;激将法;软硬兼施法等。应收账款管理措施加强应收账款的日常管理 1.设置应收账款明细分类账 企业为加强对应收账款的管理,在总分类账的基础上,又按信用客户的名称设置明细分类账,来详细地、序时地记载与各信用客户的往来情况。 会计的作用在于提供与决策...
财务问题
借款3000的时候，你现金日记账上贷方计三千， 会计那里还有一个“其他应收款”借方会记三千。之后他拿着一些2000票据来我这报销，你可以做一个2000的费用报销支付，然后再开一个收据做一个收回2000借款。于是该员工3000的借款单和2000的还款收据一抵就只欠1000了。3000的借款单不用变，会计要做原始凭证...
应收款收不回来会计处理
应收款收不回来了， 作坏账处理， 其会计分录怎样做?会计分录：有提坏账准备的 借：坏账准备 贷：应收账款 没有提坏账准备的 借：资产减值损失 贷：应收账款 坏账处理：1、企业应当定期或者至少于每年年度终了，对其他应收款进行检查，预计其可能发生的坏账损失，并计提坏账准备。企业对于不能收回的...
老师好,我想问一下,报销差旅费中,有一个借款单1000元,剩下的是车票住宿...
有两种情况：1）本次借的是1000元，前期还有借款未报账，本次一并核销该员工借的备用金。2）虽然发票是2740元，但真正花的只有1000元，本次记账按票面金额了。第1）种是正确的。第2）种属于记账错误，应该按实际支付金额报销，发票面值是可以大于报销金额的，但不能小于。
如果给别人的应收款单上,忘记一笔款该怎么办啊
3、由于单位管理不善，至使许多业务的操作流程显得很乱。其实，财务工作是一项很严谨很细心的工作，容不得一点马虎。除了要按照财务规章制度工作之外，单位还应该制定一项完善的内部管理制度，这样才不会出现一些不该发生的错误。应收款单上没有盖公章的。没关系，只是一张应收账款表，没盖章最好，再和...
寸吴消可： 借:现金(银行存款)贷:其他应收款——***单位
贵溪市19527983622： 其他应收款中有一家单位还我们钱的时候多付了,但我公司不用把多余的钱还给对方,年终了我要把这笔款转掉？
寸吴消可： 转入营业外收入 借 其他应收款 贷 营业外收入 这个收入要并入公司利润中计算,缴纳企业所得税
贵溪市19527983622： 有单位借我单位现金,还的时候将钱汇入我单位银行账户,请问怎么记账 - ？
寸吴消可： 有单位借我单位现金时 借:其他应收款--XX单位 贷:库存现金 还的时候将钱汇入我单位银行账户时 借:银行存款 贷:其他应收款--XX单位
贵溪市19527983622： 外单位还我们自己公司老总的钱,应该是借;银行存款,贷;其他应收款,对吗?那是老总自己私人的钱,然后自己取钱自己花了,那我怎么做账啊?？
寸吴消可： 我公司卖货收到一张现金支票,但是到银行一查,对方账户上没钱,这种情况怎么处理啊?对我们公司及对方公司会有什么影响?你收到的是一张空头支票.你公司可以向开户银行提示该公司签发了空头支票.开户银行会对其采取必要的措施. ...
贵溪市19527983622： 我们公司借用其他公司倒账,钱回来的时候,分录我做成了:借:银行存款 贷:其他应收 本来应该其他应付的 - ？
寸吴消可： 这个不应该啊.打个比方说收到的是20W ,很显然,如果按正常处理,2次则是其他应付款贷方余额40W,但按你现在的处理则是其他应收贷方余额40W,虽然说这个科目用＂收＂或是用＂付＂问题不大,但是说账平了,这显然是不对的,希望能帮到你.谢谢!
贵溪市19527983622： 关联企业给付的钱,现在没钱还要怎么办 - ？
寸吴消可： 不知道把钱划给另一家关联企业时是否记账了,应当记在其他应收款借方. 如果你企业没有计付利息,这和税收没有关系. 由于长期应付未付的款项应当确认收入,而把钱划给另一家关联企业时属长期应收未收的坏账,应当确认为损失.所以总体上你企业不会引起计税所得额变化,但要记住损失是要税务局报批的.这笔账你只要往以后年度过账就行了,需要处理再处理,不必过度担忧.
贵溪市19527983622： 我们公司代收另一家公司的款项,怎么做分录? - ？
寸吴消可： 1.情况一:公司垫付这家公司的款项借:其他应收款-XXX 贷:银行存款收到另一家公司的款项 借:银行存款 贷:其他应收款-XXX2.情况二:收到另一家公司的款项借:银行存款 贷:其他应收款-XXX付到另一家公司 借:其他应收款-XXX 贷:银行存款
贵溪市19527983622： 别人公司扣我们公司的钱,做账时摆借方还是贷方？
寸吴消可：你得看是因为什么原因被别人扣得款: 比如如果是因为你们公司应付他人的货款,现在被人扣回去,这个正常,就是冲掉原来的应付账款;比如别人欠你们公司钱,现在他不还还是坚持扣着这个钱,那么会计分录就不用做的,还是把这钱挂在 其他应收款 科目上即可;最后一种情况,是某单位欠你们公司钱,但是这钱被你说的这个“别人”给扣下了,那么建议楼主还是不要动原来的分录,因为没有凭据证明这个别人欠你们公司钱,除非这个别人写了欠条或者收据给你们公司,这样的话,才可以把其他应收款科目下该笔金额转到这个别人名下. 求推荐吧.
贵溪市19527983622： 去年借了A公司一笔钱,还款的时候还到了B公司.借款时做的是其他应付款A公司,还款时做的其他应收款B公司？
寸吴消可： 让A公司出具一个说明,设你公司为C公司, 说明这样写: C公司: 你公司某年某月某日借我公司100万元, 已于某年某月某日还给了B公司100万元,因我公司与B公司属于同一股东, 还了B公司就等于还了我公司,请贵公司调平我公司与B公司往来账, 特此说明. A公司(盖财务章): A公司经手人签字: 2012年某月某日 凭此说明做如下分录: 借:其他应付款——A公司:100万元 贷:其他应收款——B公司:100万元
贵溪市19527983622： 从银行取现金出来借给子公司,同一个月内,子公司把钱还回来,如何入账? - ？
寸吴消可： 借给子公司时:借:库存现金 贷:银行存款 借:其他应收款——**子公司 贷:库存现金 子公司还钱时:借:库存现金/银行存款 贷:其他应收款——**子公司
