请问老师，我们今年预缴的个人所得税计入到企业所得税，报表也跟着错了，我现在要怎么给调整，凭证怎么做
你好，找管理员，在进行一次补申报就行了，要不就去把报的报表删除了，再重新报一次，不然如果将来查出来会有滞纳金的
望采纳
1、企业所得税征收实行季（月）预缴，年度汇算清缴，多退少补方式，你公司在季度预缴的所得税要在下年5月31日前汇算清缴。
2、本年累计实际已预缴的所得税额填在A表第34行，该行数字应该是电脑自动带过来的，不许人工填写的。
3、你公司享受减免10%企业所得税，填在第28行，但需要到税务部门备案。
必须如实申报！
（1）冲回原误计入的所得税
借：所得税费用 -100
贷：应交税费-企业所得税 -100
借：应交税费-企业所得税 -100
贷：银行存款 -100
（2）根据实际预缴的个税计提费用及薪酬，并支付个税
借：管理费用-职工薪酬 100
贷：应付职工薪酬 100
借：应付职工薪酬 100
贷：应交税费-个人所得税 100
借：应交税费-个人所得税 100
贷：银行存款 100
2、预缴的个税如误计入所得税时未计提所得税费用，及只是预缴，不涉及费用计提，那就只是明细错误，明细重分类调整即可，恢复实际应缴纳的个税及企业所得税：
借：应交税费-个人所得税 100
贷：应交税费-企业所得税 100
这个问题可以这样处理。把原来做的凭证红字冲回。再按照正确的分录录入凭证就可以。
分录如下：
借：管理费用红字
借：管理费用篮字
贷：应交税金应交个人所得税红字
贷：应交税金-应交个人所得税篮字
以上内容仅供参考，谢谢！
记账凭证用红字来填写。
如果是用电脑记账，则用负数来填写。
你好，做一张和之前那张错的凭证一样的红字凭证就可以了，然后再做一张正确的。
直接写明订正某月某号凭证:
贷:应交税费-应交个人所得税
货:应交税费-应交企业所得税(红字)
与大学外国老师预约时间问问题邮件格式
格式参考如下：DearDr.***\/Dearprofessor***（***是姓）,MynameisXXX...（简单介绍下自己，关于院系专业什么的）.Iamgladtohaveyouasmyadvisor.AndIwaswonderingifwhenIcanmeetupwithyouatyourconvenienttimesoastodiscusswithyouaboutmydissertationand...Thankyou,andIamlookingforwardtohearingfromyou.sincerely...
有家长问:老师,你觉得我有在针对你妈
5、配合和老师沟通后，一起研究和改善教育方法。我们要理解和体谅老师的难处，多多配合老师的工作，这才是沟通的目的。
开家长会的时候,应该问老师哪些问题啊?
开家长会应该问老师的问题如下：1、我们在家应该怎样帮助孩子？2、孩子与其他同学相处的怎么样？3、您觉得孩子在这个学期，哪方面取得的进步最大？4、您认为孩子在学校里，哪些方面表现的比较积极或比较突出？5、孩子面临的最大挑战。6、什么方法可以让孩子获得更大进步？7、明确表达对孩子的希望，并与...
...上午9点55。想咨询今年事业,健康以及爱情。期待老师指点迷津...
这并非注定一事无成，而是自己态度比较不稳，较易让事情出现变化，徒增困扰，因此行事态度不宜乐观，宁可悲观些，先为变化预作准备，并稍微降低期望或标准，先求稳，再求进步，较能有所表现。您今年的基本运势以年尾(农历)的表现最好，落实能力相对稳定，能够调整自己，尝试发挥，因此应该把握住年尾(...
麻烦问一下老师,我们是物流公司预付给铁路的运费,回来发票如何做账务...
物流公司预付给铁路的运费，回来发票做营业成本，可以抵扣收入上税的。
第一次问老师孩子在学校表现怎样,怎么问?
第一次问老师，孩子在学校表现怎么样：第一，要注意的，最好专程拜访一下老师。这是充分表现了你对老师的尊重的一种方法。当然，你可以预约一下。第二，第一个与孩子相关的问题，应当是抽象的。比如：老师，你接触下来我的孩子是一个怎么样的孩子？第三，有一个问题不能不问，“作为家长，我应该...
怎样问老师孩子在学校的情况
问老师孩子在学校的情况可以先建立联系、选择合适的时间和地点、明确沟通目的和问题、积极倾听和尊重、与老师共享信息和经验。1、建立联系：首先，建立良好的沟通渠道非常重要。可以通过以下方式与老师取得联系：（1）家长会议：参加家长会议是了解孩子在学校的进展和困难的好机会。在家长会议上，家长可以向...
短信预约导师,怎么问老师方不方便?
短信预约问老师方不方便再电话沟通，对于不熟的老师这是一种礼貌，以免电话打过去老师正在开会或者有其他事情，短信后导师一般会直接回电话或者说正在忙某某时间合适或者说可以，根据具体情况电话联系就可以了。电话里就可以询问老师想跟他读研的事情了，另外可以提一下实验室是否需要提前过去熟悉一下环境，帮...
一位老师遇到你了就说不懂就来问不要怕什么意思?
老师这样说就是让你 不懂的可以随时问他 就是特别简单的老师关爱学生 建议你不要把简单的问题 想得过于复杂
广西大学预科班课程
这个就是打着对口升学骗钱的 说白了就是自考双证班 我是对口升学的老师 这东西我懂 尽快退学吧 这样或许我还能安排你读对口升学 9. 广西大学预科班学费多少 预复科就是你在这里读制一年,一年以后可以直升本科院校。 要报考预科班必须是少数民族。广西的预科分少数民族预科和普通民族预科。少数民族预科必须满足四...
佼呼双佶： 个人所得税征税内容 工资、薪金所得,个体工商户的生产、经营所得,他有偿服务活动取得的所得.经营活动取得的所得.对企事业单位的承包经营、承租经营所得,劳务报酬所得,稿酬所得,特许权使用费所得,利息、股息、红利所得,财产租赁所得,财产转让所得,偶然所得,其他所得. 计算方法: 1.应纳个人所得税税额=应纳税所得额*适用税率-速算扣除数 2.扣除标准3500元/月(2011年9月1日起正式执行)(工资、薪金所得适用) 3.应纳税所得额=扣除三险一金后月收入-扣除标准
路南区13394054311： 建筑企业文纳的预缴个人所得税如何列支 - ？
佼呼双佶： 建筑企业缴纳的预缴个人所得税,从法理上来讲,是不能税前扣除的,因为个人所得税是个人承担的,公司只是代扣代缴.
路南区13394054311： 个人所得税采用预缴方式吗 - ？
佼呼双佶： 一、我国现行《个人所得税法》除了允许三个特定行业(采掘业、远洋运输业、远洋捕捞业)和实行年薪制的企业经营者采取“按年计税、分月预缴”的征税办法,其他企业和个人都要按月计算缴纳个人所得税. 二、相关法规规定 1、《中华人...
路南区13394054311： 老师今年每月工资2095元,应纳税部分是1600元.如果按5%的税率缴纳个人所得税,老师全年应纳税多少元? - ？
佼呼双佶： 2011年9月1日起实行的工资薪金的所得税的起征点为3500元,即如果每月工资不超过3500元,则一分钱的税金也不需要交.此前的个税起征点为1600元,超过部分按9级累进制缴纳,2095-1600=495
路南区13394054311： 请问一下哪位老师可以告诉我个人所得税的计算以及扣除公式 - ？
佼呼双佶： 工资个税的计算公式为:应纳税额=(工资薪金所得 -“五险一金”-扣除数)*适用税率-速算扣除数1.目前的个税计算方法:应纳个人所得税税额=(应纳税所得额-扣除标准)*适用税率-速算扣除数不超过500元的,税率5%,速算扣除数为0...
路南区13394054311： 老师今年每月工资2095元,应纳税部分是1600元.如果按5%的税率缴纳个人所得税,老师全年应纳税多少元? - ？
佼呼双佶：[答案] 2011年9月1日起实行的工资薪金的所得税的起征点为3500元,即如果每月工资不超过3500元,则一分钱的税金也不需要交. 此前的个税起征点为1600元,超过部分按9级累进制缴纳,2095-1600=495
路南区13394054311： 工资没有发放,就让个人预交个人所得税犯法么???? - ？
佼呼双佶： 这个肯定是有问题的.个人所得税是企业在发放员工工资时才代扣代缴的,且扣缴发放后要即时向税局申报纳税的,工资没发根本没理由要求预缴个税.你没有拿到工资完全有理由不缴.也从来没听说过要求个人预缴个人所得税这种说法哈.
路南区13394054311： 张老师本月缴纳个人所得税295元,当前个人薪金所得税的起征点为3500元(按20%起征)求税前收入 - ？
佼呼双佶： (税前收入-3500)*10%-105=295,则税前收入等于7500元.因为按目前的个税税率,超过8000元才能达20%税率,则个税=(8001-3500)*20%-555=345.20元,所以295元的税,税率肯定是10%那档.注意这个税前收入是已经扣除了社保公积金自付部分的金额,所以你实际月工资还要加上社保公积金自付部分就对了.
路南区13394054311： 个体工商户的生产经营所得由纳税人在次月的哪一天预缴个人所得税 - ？
佼呼双佶： 《个人所得税法》第九条 个体工商户的生产、经营所得应纳的税款,按年计算,分月预缴,由纳税义务人在次月七日内预缴,年度终了后三个月内汇算清缴,多退少补.
路南区13394054311： 小规模纳税人是不是要同时交个人所得税和企业所得税?季度预缴的税额怎么计算的? - ？
佼呼双佶： 不管是什么公司,个人所得税都需要缴纳,按照个人所得税法的规定,只要工资标准超过法定可扣除的标准后,超过部分都要缴纳个人所得税.预缴的企业所得税,是根据你上一季度的利润来计算出来的应缴所得税额.1季度是根据1-3月的利润来交,4月份缴纳;2季度是根据上半年的利润来交,7月份缴纳;3季度是根据1-9月份的利润来交,10月份缴纳;4季度是全年利润数来交,次年1月份缴纳.然后税务系统有一个企业所得税年度的汇算清缴,是根据你全年的利润数,和你的票据,按照税法的规定,有些项目需要调整,有些是不能做费用抵扣的,有些可以补充做费用抵扣.详细的情况,我建议你去看一下企业所得税暂行条例.
