增值税纳税申报表的第27栏次本期已缴税额怎得来的
《增值税纳税申报表》主表第30栏③本期缴纳上期应纳税额，本月数填写本月上缴上月实现、在本月入库的增值税，累计数应该是上年12月份实现增值税在本年元月份入库税款以及当年元至11月份实现增值税，而本年12月份实现增值税记入次年元月份。
第30栏③本期缴纳上期应纳税额，是按照税务部门统计口径，累计实际入库税款期间，而不是实现期间，因此你的做法是正确的，你还可以将本年1-11月份实现增值税数额（应交增值税加上上年12月份实现增值税）来填列，不考虑今年12月份实现数，其结果一样。
希望能解决您的问题。
25栏：“本年累计”按上年度最后一个税款所属期申报表第32栏“期末未缴税额（多缴为负数）”“本年累计”填写。
27栏：27=28+29+30+31
31栏：本期实际缴纳和留抵税额抵减的增值税欠税额，但不包括缴纳入库的查补增值税额。
根据“《增值税纳税申报表》（适用一般纳税人）填报说明”规定：本表第27项“本期已缴税额”栏数据，是指纳税人本期实际缴纳的增值税额，但不包括本期入库的查补税款。“本年累计”栏数据，为年度内各月数之和。
因此，第27栏次本期已缴税额是当期（月）预交增值税税额。
增值税纳税申报表的第27栏次本期已缴税额包括本期缴纳上期应交税额和本期预缴税额。
是本期在缴纳的税款的为准，不包括滞纳金
增值税营改增纳税申报
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请问增值税纳税申报表附列资料(表二)如何填写?
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小规模纳税人网上申报表怎么填写
纳税人发生适用3%征收率的应税行为且有扣除项目的,与当期《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)附列资料》第8栏数据一致。 (五)第2栏“税务机关代开的增值税专用发票不含税销售额”:填写税务机关代开的增值税专用发票销售额合计。 (六)第3栏“税控器具开具的普通发票不含税销售额”:填写税控器具开具的货物及...
增值税纳税申报表 填写数值都正确但是在本月第25行期末未缴税额生成负...
增值税纳税申报表 填写数值都正确但是在本月第25行期末未缴税额生成负数,你表述就没有对，“本月第25行期末未缴税额”是“期初未缴税额（多缴为负数）”说明上月有多缴税金。
企业所得税年度纳税申报表如何填写
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出售固定资产不开票如何填增值税纳税申报表
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填表按一楼的方法填列就可以了，关键要熟悉所得税法和税务局的所得税清算的详细要求。
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淳罗胆宁： 是的
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雅江县19261417356： 报税:增值税纳税申报表主表税款缴纳一栏(25 - 38行)如何填列. ？
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淳罗胆宁： 新办企业预缴增值税,在增值税纳税申报表中27栏(本期已缴税额)中,填列预缴数据.
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淳罗胆宁： 在主表税款缴纳第4点“本期缴纳欠缴税额”里填397.68元,这里没错,再在主表中第27栏“本期已缴税额”填上397.68元.看看这回对不对.
雅江县19261417356： 怎样填列“增值税增加净额”项目求答案 - ？
淳罗胆宁： “增值税增加净额”项目,可依据下列公式计算填列:增值税增加净额=“应交税金——应交增值税”期末贷方余额增加净额-“应收账款——增值税”、“应收票据——增值税”期末借方余额增加净额+“应付账款——增值税”、“应付票据—...
雅江县19261417356： [急]看〔增值税纳税申报表〕中,哪一项反映〔本＂年＂已交增值税〕 - ？
淳罗胆宁： 主表27行的累计数
雅江县19261417356： 增值税纳税表期初未交税额是什么意思 - ？
淳罗胆宁： 期初未缴额,为企业上月应缴纳而未缴纳的数,一般企业是不存在的.这个期初未缴税额是自动生成的,只要在本期缴纳上期税额处填上这个数字,就不欠税了. 1、增值税纳税申报表里面的期初未缴纳税额是按上月末的应缴增值税填写的. ...
雅江县19261417356： 高分~~急!!!!一般纳税人增值税纳税申报表年终版怎么填 - ？
淳罗胆宁： 一般纳税人增值税纳税申报表没有年终版的.本年累计下面第27栏是本期1-12月的累计.
