增值税及附加税预缴表怎么填写
申报路径
步骤1:登录电子税务局,选择【我要办税】—【税费申报及缴纳】
步骤2:点击【增值税及附加税费申报(小规模纳税人适用)】
申报步骤
01
进入【增值税及附加税费申报(小规模纳税人适用)】模块后,显示温馨提示,点击“确定”,进入申报表填写页面。
02 申报表填报
进入申报表后,自动带出纳税人名称、扣缴税款所属期、填表日期。填写相应栏次销售额本期数。
03 选填附列资料(一)
如有差额征收情况的,填写附列资料(一)服务、不动产和无形资产扣除项目明细。
04 选填《增值税减免税申报明细表》
可根据实际情况,选择“减免性质代码及名称”下拉菜单,并填写相应的减免税明细并保存。
05 填报附列资料(二):附加税费情况表
第1栏“计税(费)依据”、 第4栏“本期应纳税(费)额”根据主表24栏“本期应补(退)税额”中数据自动生成。
纳税人可根据实际情况进行选择第5栏“减免性质代码”,选择后自动生成第6栏“减免税(费)额”。
核实数据无误后,点击保存。
06 回到主表
主表25 26 27栏附加税额根据附表二附加税费申报表中应补(退)税额自动带出。
所有申报信息填写完毕后,点击“申报”按钮进行申报。
注意事项
1.当主表24栏“本期应补退税额”数值发生变化,或减免税明细表中限额减免数值发生变化,务必在主表数据更新后重新进入《附加税费情况表》中进行确认后再进行申报。
2.享受重点群体人员、退役士兵税收优惠政策的,请点击“重点群体人员采集”或“企业退役士兵采集”按钮进行相关信息填报。
eTax网上电子申报客户端操作指南
申报路径
步骤1:主界面-【账户】-右上角【更新核定】。
小提示:填写报表前,因为有部分表需要带出初始化数据,请确保当月更新过核定信息。如果初始化数据有误,请及时联系主管税务机关,调整后,可通过手动更新核定至最新数据。
步骤2:登录【eTax@SH 3】—在【税费申报】中进行选择填写。请留意税款所属期。
申报步骤
01 申报表填报
进入申报表,填写本期销售额。
02 按需填报附表一
存在差额征收情况的纳税人,根据自身情况填写附列资料一。
03 选填增值税减免税申报明细表
根据实际情况,选择减免税性质代码,填写减免税项目。
04 填报附表二:附加税费情况表
可根据自身情况选填第5栏“减免性质代码”和第6栏“减免税(费)额”。
核对检查数据正常后审核保存。第10栏本期应补退税(费)额将自动带入到主表第25、26、27行次。
05 申报表发送
有审核错误的报表不能发送,请重新打开报表按提示进行修改,直至审核通过。
2022个税起征点及税率表
累计预扣法,是指扣缴义务人在一个纳税年度内预扣预缴税款时,以纳税人在本单位截至本月取得工资、薪金所得累计收入减除累计免税收入、累计减除费用、累计专项扣除、累计专项附加扣除和累计依法确定的其他扣除后的余额为累计预扣预缴应纳税所得额,适用个人所得税预扣率表一(见下表),计算累计应预扣预缴税...
工资15000一个月扣多少税?
然后，适用个人所得税预扣率表一（见下表），计算累计应预扣预缴税额，再减除累计减免税额和累计已预扣预缴税额，其余额为本期应预扣预缴税额。由于没有提到专项扣除和专项附加扣除，所以假设不考虑。这样的话，月工资15000元，每月应预扣预缴个人所得税计算方法如下：第一个月，累计预扣预缴应纳税所...
增值税及附加税费申报
一、功能概述 异地销售不动产、异地出租不动产、异地提供建筑服务的单位或个体工商户,以及销售自行开发房地产项目的房地产开发企业,在不动产所在地、建筑服务发生地进行增值税预缴申报。二、操作步骤 1、进入方式:1)【办税中心】—【税费申报及缴纳】—【增值税及附加税费申报】—【增值税预缴申报】...
企业所得税季度预缴纳税申报表A类怎么填
（四）小型微利企业，符合该政策需要满足以下四个条件：1.从业人数季度平均值不超过300 人；2.资产总额季度平均值不超过5000 万元；3.年度实际利润额不超过300 万元；4.“国家限制或禁止行业”选择“否”；（五）附报事项：纳税人根据《企业所得税申报事项目录》，发生符合税法相关规定的支持新冠疫情...
小规模纳税人税金及附加如何计算?附账务处理
小规模纳税人税金及附加账务处理1、实现收入：借：银行存款贷：主营业务收入应交税费——应交增值税2、计提附加税：借：税金及附加贷：应交税费——应交城建税应交税费——应交教育费附加应交税费——应交地方教育费附加3、实际缴纳增值税及附加税：借：应交税费——应交增值税应交税费——应交...
如何让利润表中“税金及附加”能显示具体税目?
2、向税务机关纳税时申报的财务报表中的利润表 向税务机关申报时，需要在税务机关备案会计制度为小企业会计准则。小企业会计准则的报表是在税金及附加项下有明细项目的。具体：电子税务局登录后。我要办税--》综合信息报告--会计制度备案中选择。选小企业会计准则后，利润表如下图：小企业会计准则利润表...
外经证预缴税款怎么算
预缴税款的意思就是提前缴纳的税款，提前即在实际纳税时间之前，纳税是每个公民都必须要经历的过程，纳税金额不容商量，纳税时间不容拖延，不论是税务机关，还是个人，都不可以违背规定。外经证预缴税款：增值税含税合同金额*当地执行的增值税预征率，城建税值税*7%或5%，教育费附加值税*3%，地方教育费...
初级会计税金及附加有哪些
税金及附加是损益类科目，是指企业经营活动应负担的相关税费，具体包括消费税、城市维护建设税、教育费附加、资源税、环境保护税、土地增值税、房产税、车船税、城镇土地使用税、印花税、耕地占用税、 契税 、车辆购置税等。税金及附加是指企业经营活动应负担的相关税费，包括消费税、城市维护建设税、资源...
利润表中税金及附加怎么计算
利润表中的税金及附加=消费税+城市维护建设税+教育费附加+资源税+土地增值税+房产税+车船税+城镇土地使用税+环境保护税+契税+耕地占用税+车辆购置税+印花税。税金及附加中不同的税种适用不同的计算方法,如: 1、城市维护建设税=(实际缴纳增值税+消费税)×适用税率(市区的税率为7%,县城、镇的税率...
税金及附加税率一般是多少
2.消费税：消费税是对特定消费品在生产、委托加工和进口环节征收的税种。其税率根据消费品的种类和价格的不同而有所差异。例如，某些高档消费品可能适用较高的税率。3.城市维护建设税：城市维护建设税是根据纳税人实际缴纳的增值税和消费税税额为 税依据，依法计征的一种附加税。其税率一般为增值税和...
颜炉阿法： 辅导期一般纳税人第二次买发票的税率一般是4%,填在主要税金应交明细表的已交税金中.
南昌县18555349846： 预缴增值税报表如何填列 - ？
颜炉阿法： 新办企业预缴增值税,在增值税纳税申报表中27栏(本期已缴税额)中,填列预缴数据.
南昌县18555349846： 增值税预缴税款表怎么填 - ？
颜炉阿法： 一、本表适用于纳税人发生以下情形按规定在国税机关预缴增值税时填写. (一)纳税人(不含其他个人)跨县(市)提供建筑服务. (二)房地产开发企业预售自行开发的房地产项目. (三)纳税人(不含其他个人)出租与机构所在地不在同一县(市)的不动产http://wenku.baidu.com/link?url=4VNBWemj_ktO7298LXwWhkv0NPlr6Np5rZO7Vs26b48UAh5yBOA3ufvZwFoTkpGHn4VtvYWxju5kI1wVvzGW-FRiHEQlyC2Lk4v5ijW3bUu
南昌县18555349846： 增值税预缴税款表是什么时候填写 - ？
颜炉阿法： 《增值税预缴税款表》填写说明:一、本表适用于纳税人发生以下情形按规定在国税机关预缴增值税时填写. (一)纳税人(不含其他个人)跨县(市)提供建筑服务. (二)房地产开发企业预售自行开发的房地产项目. (三)纳税人(...
南昌县18555349846： 最新增值税纳税申报表怎么填写 - ？
颜炉阿法： 、一般纳税人增值税纳税申报表填写指引 (一)填写顺序 一般纳税人按照以下顺序填写申报表: 1.销售情况的填写 第一步:填写《增值税纳税申报表附列资料(一)》(本期销售情况明细)第1至11列; 第二步:填写《增值税纳税申报表...
南昌县18555349846： 预缴的增值税怎么填纳税申报表? ？
颜炉阿法： 填到预缴税额栏,抵减本月应纳税额,抵减后的税额为本月应交税额.一般纳税人一般在税务系统预警的时候需要预缴增值税,一般按照行业税负来预缴,即销售收入*税负-原来缴纳的增值税.
南昌县18555349846： 增值税及附加税费申报表怎么填 - ？
颜炉阿法： 增值税及附加税费申报表的填写如下: 1、“税款所属期”是指纳税人申报的增值税应纳税额扒空的所属时间,应填写具体的起止年、月、日; 2、“纳税人识别号(统一社会信用代码)”:填写纳税人的统一社会信用代码或纳税人识别号; 3...
南昌县18555349846： 增值税附表如何填写 - ？
颜炉阿法： 附本就添 1 2 5 6 7拦里面的就行.5.栏里是张数.1栏是代码填一个就行.2栏是总体数.办减税的就在票数上填0就行了.
南昌县18555349846： 建筑业预缴税款的金额如何填写申报表? ？
颜炉阿法： 预缴时需要填写《增值税预缴税款表》.正式申报时一般纳税人填写《增值税纳税申报表附列资料(四)》(税额抵减情况表)和《增值税纳税申报表》(一般纳税人适用)第28栏“分次预缴税额”;小规模纳税人填写《增值税纳税申报表》(小规模纳税人适用)第21栏“本期预缴税额”.
南昌县18555349846： 预缴增值税报表如何填 - ？
颜炉阿法： 在已交数填上预缴增值税额.
