请问这道税法题该怎么解？
选D。
个人申请税局代开设计劳务发票增值税税率为3%，
所以应缴纳增值税=（150000+6000）/（1+3%） +3%=4543.69元。
把图片拍清楚再提问，或者手打后提交问题，方便大家为你作答。
1.一般计算企业所得税，我都是先算按会计的方法算利润总额，然后再通过税法来调整的5080-3210-87-580-320+85-60=908
调整：国债利息收入免税，908+30=938
广告费，不超过当年营业收入15%的部分可以扣除 5080-3210=1870*15%=280.5（可以扣除的） 550-280.5=269.5（不可以扣除的，要加回去） 938+269.5=1207.5
业务招待费，60%可以扣除，当最高不得超过营业收入的5‰ 5080-3210=1870*5‰=9.35 170*60%=102>9.35 可以扣除9.35 170-9.35=160.65（不可以扣除的，要加回去）
1207.5+160.65=1368.15
研发费用，再加扣50％，调减应纳税所得额。100*50%=50（可以再扣除，要减去）
1368.15-50=1318.15
捐赠，公益性捐赠（公益性，间接发生，通过非盈利机构或政府机构发生的）支出，不超过年度利润总额12%的部分，准予扣除 908*12%=108.96（可以扣除的范围）>100，所以不用处理
税务机关罚款及滞纳金，不得扣除 1318.15+10=1328.15
所以，应纳企业所得税税额=1328.15*25%=332.04万元
第2题，我不是确定，等我确定了再告诉你
求问这两题税法题怎么做?!!!
1、个人所得税 5400-3500=1900 1900*0.3=570 （1900-570）*0.1-105=28 8000*（1-0.2）=6400 6400*0.3=1920 （6400-1920）*0.2=896 总共要交个人所得税=28+896=924元 2、100*0.1=10万元 利息20-10=10万元 调增 研发支出550000*1.5=825000 调减 管理费用30*0.6=18万元，...
税法问题:代垫运费是否计入销项税里
需要。代垫运费，指本该由购货方承担的运费，由于承运人不便到购货方收款，而由销售方代购货方垫付给承运部门，然后向购买方收回代垫款项。销货方只是按照合同的约定，受购买方的委托，代购买方将其购买的货物委托承运部门运输到指定地点，代为垫付运输费用或代为办理托运手续并垫付运输费用，然后将垫...
问一道税法题,急需答案,需要解题步骤,最好今天出结果,拜托了~~_百度知...
2008年可扣除广告费及业务宣传费=2000×15%=300(万元)结转下年扣除数额=(320+8-300)=28(万元)2009年广告费及业务宣传费可扣除限额=6000×15%=900(万元)实际可扣除=400+60+28=488(万元)
税法问题,最后(境内外)实际应纳税所得税额为负,最后退税的问题,详见补 ...
你说的是境外所得税的问题，这个是这样的：①按照我国税法的口径计算境外应纳税所得额，应纳税所得额是绝对值的概念，如果为负就看成是0，此时如果境外有实际缴纳的所得税，可以按照计算限额用于抵扣境内应纳税款或者申请退税。②把境内和境外业务打包在一起，如果应纳税所得额整体为负即0时，应纳税...
税法问题,求过程～ 2009年末购入设备一台,其原值50万元,预计残值10%...
直线法每年计提折旧（50-50*0。1）\/5=8万，所以每年的折旧数大于他就要调增，小于他就要调减。但是得注意前期是否有推迟到后期的。一步步给你讲解吧。双倍余额递减法每年的折旧额2010年会计折旧=50*2\/5=20 2011年会计折旧（50-20）*2\/5=12 税法折旧8万所以纳税调增是4万元。你结果肯定不对。
急问!税法题目:某食品生产企业为增值税一般纳税人(该企业适用生产型增值...
由于该纳税人适用生产型增值税政策，其购入固定资产进项税额不得抵扣。1、销项税额：28900元 （1）、销售食品5000公斤：11700÷（1+17%）×17%=1700元 （2）、销售水果罐头100箱：93600÷（1+17%）×17%=13600元 （3）、直接向消费者销售食品400公斤：93600÷（1+17%）×17%=13600元 2、进项...
税法问题,求大神解答
采取分期收款方式销售的，纳税义务发生时间为合同规定的应收货款的当天。因此虽然当月只收取了30万元，但仍按合同规定的80*60=48万元交税。下月按剩余货款80-48=32万元交税。白酒消费税税率：从价计征20%，从量计征1元\/公斤。本月甲企业应纳消费税=80*60%*20%+16*60%*1000\/10000=10.56（万元）下...
个人税法问题
（1）工资薪金应缴纳个人所得税=（3200+6000-1455-3500）×10%-105=319.5（元）18000÷12=1500（元），全年一次性奖金应纳个人所得税=18000×3%=540（元）张某一月从学校取得的工资及奖金应纳个人所得税=319.5+540=859.5（元）（2）5月10日取得的答辩费应纳个人所得税（劳务报酬）=5000×...
税法问题
按照现行《增值税暂行条例》第八条规定：（三）购进农产品，除取得增值税专用发票或者海关进口增值税专用缴款书外，按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和13%的扣除率计算的进项税额。进项税额计算公式：进项税额=买价×扣除率 （四）购进或者销售货物以及在生产经营过程中支付运输费用的，...
税法问题,谁能看懂,给我解释一下,我们老师的课件上的
这道题讲的是增值税和企业所得税捐赠事项的处理。增值税处理很简单，不用说了。①所得税处理中，所谓视同销售，是指捐赠虽然在会计上做营业外支出，但是税法不认可，需要当做销售业务处理。应计入收入20，成本17，影响当期所得税合计（20-17）×25 ②捐赠支出中成本17，增值税3.4，合计20.4。能不...
爱腾蛇胆：[答案] 销项税=(151400+3220+183000)*17%=57395.4 进项=8500 应缴增值税=57395.4-8500=48895.4 应交营业税=12500*3%=375
岭东区17712362742： 请问,这道税法题怎么做?？
爱腾蛇胆： 应纳税额=(40000-8000-5000-10000-2000)*5%=1250元
岭东区17712362742： 求一道税法题解答(谢谢) - ？
爱腾蛇胆： 1、销项税=4500*400*0.17=306000元2、销项税=3500*50*0.17=29750元3、以旧换新,按新的价格计算 销项税=(1800+200)*80*0.17=27200元4、分期还本部分不算税5、进项税=23800元6、视同销售 销项税=20*4500*0.17=15300元 应纳增值税=销项税-进项税=306000+29750+27200+15300-23800=354450元 看到后发个回复,确认一下我写对了没哦!!!
岭东区17712362742： 求这道税法题目的答案 - ？
爱腾蛇胆： 按目前消费税税率1、白酒:白酒的消费税属于复合计税方法:除了定率20%以外,还需要缴纳从量,每斤0.5元包装物押金扣除增值税部分后也应交消费税,运费和装卸费只需交增值税,不需交消费税2、葡...
岭东区17712362742： 一道税法题..【例题·计算题】实木地板生产企业为增值税一般纳税人,2013年12月末盘库时发现因管理不善,上月已经抵扣进项税额的国内原木被盗... - ？
爱腾蛇胆：[答案] 这里因为原木被盗,属于存货的非正常损失,需要转出已经计提或抵扣的进项税. 所以就是算原来已经计提的进项税金额. 这里的运输费适用11%的增值税税率,说明是营改增之后的运输单位提供的运输服务,原来计提进项的时候就是根据运输发...
岭东区17712362742： 这道税法题怎么做?(谢谢) - ？
爱腾蛇胆： 组成计税价格中的材料成本=20000*(1-13%)+800*(1-7%)=18144(元) 组成计税价格中的加工费=7020/(1+17%)=6000(元) 被代收代缴消费税=(18144+6000)/(1-5%)*5%=1270.74(元)
岭东区17712362742： 这道税法题如何计算 - ？
爱腾蛇胆： 首先要明确了解熟知个人所得税的计算方法,承包经营所得税的计算方法和特许权所得税的计算方法.分别简单的介绍下,如下:个人所得税计算公式应纳税所得额 = 工资收入金额 - 各项社会保险费 - 起征点(3500元)应纳税额 = 应纳税所...
岭东区17712362742： 谁能帮我解答一下这道税法题,麻烦详细分析一下,谢谢!？
爱腾蛇胆： 1 C 计算过程:56000/1.04*0.04/2=1076.92 税法依据:财政部、国家税务总局《关于旧货和旧机动车增值税政策的通知》(财税[2002]29号)的规定:纳税人销售自己使用过的上述应税固定资产时,无论其是增值税一般纳税人或小规模纳税人,也无论其是否为批准认定的旧货调剂试点单位,一律按4%的征收率减半征收增值税,并不得抵扣进项税额,已经抵扣的应当转出. 2 B 计算过程:56000/1.13*0.13=6442.48 与第一题的差别:我国增值税2009年开始转型,固定资产购入时的增值税可以作为进项税额抵扣,所以出售时需计算销项税额,农机适用税率为13%.
岭东区17712362742： 这道税法题不完整,后面是“甲方销售给乙方和乙方销售给甲方,都是对增值税额征税.甲要来增值税专用发票 - ？
爱腾蛇胆： 甲:借:生产成本 3000/1.17 应交税费-应交增值税(进项税额) 3000/1.17*0.17 贷:银行存款或现金或者应付账款 3000 借:库存商品 3000/1.17 贷:生产成本 3000/1.17 借:银行存款或现金或应收账款 5000 贷:主营业务收入 5000/1.17 应交...
岭东区17712362742： 税法题求解 - ？
爱腾蛇胆： 某增值税一般纳税人生产销售自行车,出厂不含税单价为300元/辆.某月该厂购销情况如下: (1)向当地百货大楼销售1 000辆,百货大楼当月付清货款后,厂家给予了6%的(现金折扣)销售折扣,开具红字发票入账; 红票另外开具,不得抵...
