学校部门预算整体绩效评价自评报告
学校部门预算整体绩效评价自评报告
盐边县益民乡中心学校
2018年度部门预算整体绩效评价自评报告
一、部门概况—学校基本情况
1.主要职能。盐边县益民乡中心学校是经盐边县机构编制委员会批准成立的独立法人机构，是经费独立核算单位。在盐边县教育和体育局领导下的一所农村小学。实施小学义务教育，小学学历教育，是学校的主要工作职能。
2、机构及人员情况。我校编制数为42人。2018年末，实有在职职工人数54人,退休职工33人。2018年末共有六个年级25个教学班，在校学生634人(其中：寄宿制学生85人)。
3、固定资产情况。截止2018年12月31日，盐边县益民乡中心学校资产总额为17541625.75元(其中：流动资产1403933.09元，占8.00%;固定资产16134132.66元、无形资产3560元，占92.00%)。较2017年末16232514.84元增加1309110.91 元,上升8.06%(其中：流动资产增加1285705.91 元、固定资产增加23405.00 元)。
增加的主要原因一是流动资产中“银行存款”增加;二是由于县财政将超预算安排指标调整，致使流动资产中“其他应收款”增加;三是购置办公设备，导致固定资产增加。
二、部门资金基本情况
(一)年度部门预算安排及支出情况
盐边县益民乡中心学校2018年当年财政拨款收入为8705382.93元(其中：年初预算8144021.00元、预算执行过程中追加一般公共预算561361.93元、追加政府性基金预算0.00元)，上年结转指标为79584.45元(其中：一般公共预算79584.45元、政府性基金预算0.00元)，2018年当年支出为8784967.38元(其中：一般公共预算支出8784967.38元、政府性基金支出0.00元)，年末结转2019年使用指标22134.69元(其中：一般公共预算结转22134.69元、政府性基金结转0.00元)。
(二)年度专项资金安排及支出情况
2018年全年我校项目支出收入总额为714264.45元(其中：2017年结转指标79584.45元，2018年县财政财政补助拨款634680元;2018年实现项目支出692129.76元，分别为：
(1)2017年农村中小学公用经费预算支出79584.45元;
(2)2018年义务教育特殊教育经费支出12000元;
(3)2018年义务教育寄宿生肉食补贴其他教育附加安排的支出4480.00元;
(4)2018年安排校舍维修改造中央补助资金168105元
(5)2018城乡义务教育寄宿生生活费中央补助资金8941专户清算支出59000.00元;
(6)2018年生均公用经费支出368960.31元;
项目支出从支出科目看，办公费141382.67元、印刷费16454.20元、咨询费2500.00元、水费15468.20元、电费27911.03元、邮电费13683.16元、差旅费29710.50元、维修(护)费283186.20元、租赁费3240.00元、会议费19283.00元、培训费28515.80元、专用材料费7980.00元、劳务费17080.00元、其他交通运输费1190.00元、其他商品和服务支出2660.00元、生活补助63480.00元、办公设备购置6000.00元、专项设备购置15405.00元。
(三)其他资金收支及结余情况(无)
(四)其他需要说明的情况(无)
三、项目完成情况
(一)市级项目完成情况(无)
(二)省级项目完成情况
1、根据川财教【2017】90号下达2017年生均公用经费(8941专户清算)结转2018年金额76971.65元，已按文件要求在2018年度用于学校教育教学工作的开展和运行，支出76971.65元，执行完备。
2、根据川财教【2016】211号下达2017年特殊教育学生公用经费专项资金结转2018年金额2612.80元，在2018年度用于学校教育教学工作的开展和运行，支出2612.80元，执行完备。
3、根据川财教【2017】202号下达2018年农村中小学生公用(8941清算账户清算)350400.00元,在2018年度用于学校教育教学工作的开展和运行，支付340002.31元，结转到2019年度10397.69元。
4、根据川财教【2017】202号下达2018年城乡义务教育寄宿生生活补助中央补助资金(8941清算账户清算)32000.00元, 在2018年春季学期用于贫困寄宿生生活补助,支出32000.00元，执行完备。
5、根据川财教【2017】202号下达2018年秋季学期义务教育寄宿生生活补助中央补助资金(8941清算账户清算)27000.00元, 在2018年秋季学期用于贫困寄宿生生活补助,支出27000.00元，执行完备。
6、根据盐边财行【2018】100号下达2018年度教育附加预算(用于2018年春季学期义务教育阶段家庭经济困难寄宿学生肉食补贴县级配套资金)4480元，全部用于2018年春季学期义务教育阶段家庭经济困难寄宿学生肉食补贴，支出4480元，执行完备。
7、根据川财教【2018】98号下达校舍维修改造中央补助资金(原幼儿园通道围墙扩展及地面硬化厕所升级改造鲊石小学屋面防水及厕所改造)171000元，于2018年按照文件要求，已将文件中所列工程项目进行维修改造，支付该项目资金168105元，结转该项目资金2895元于2019年，该项目工程执行完备，资金结转贷财政收回。
8、根据川财教【2017】213号下达2018年特殊教育专项经费12000.00元，在2018年度用于学校教育教学工作的开展和运行，支出12000元，执行完备。
9、根据川财教【2017】213号下达2018年农村中小学学生公用经费补助资金预算(省级补助)37800.00元，在2018年度用于学校教育教学工作的开展和运行，支出28958元，结转2019年度8842元。
(三)其他需要说明的情况(无)
四、评价结论及建议
(一)评价结论。综上所述，2018年度我校努力做好财政预算收入、支出以及各项目的管理工作，将预算及时公开到相关的信息网络平台，对预算的资金进行全方位的监督和管理，使每一笔资金都能起到最大的使用效益。结合我校实际将支出进行合理化分配，以达到合理高效地运用资金、提升资金的产出效果、节约成本与资源、提高部门的办事效率的目的。在部门预算整体支出绩效方面都按规定严格执行，合理安排支出，使财政资金发挥出最大的效益。
(二)存在问题及建议。
1. 由于全县学校财务人员没有专职设置，对财务知识学习培训程度不够，导致对决算编制口径理解不足。在部门预算编制、部门决算编制软件操作中存在一些困难。
2.更加建立健全部门预算绩效管理的法律法规体系;完善预算绩效管理体系与指标评估体系;提升绩效管理从业人员的专业素质和思想水平。
3、建议加强政策学习，提高思想认识。提高单位领导及财务人员的财务政策意识，坚持先有预算、后有支付，没有预算就不得支出。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间的差距。
4、建议教育行政主管部门和财政部门应高度重视学校财务人员的专业技能培训，注重培训学校财务人员的实际操作能力，教育主管部门应定期组织财务培训，提升学校财务人员的财务专业技能，使学校这批财务人员(报账员)，在没有配置专职人员时，虽然没有专业资质，但在实际操作中，确实能够熟练掌握操作技能，较好的完成学校的各项财务工作。
盐边县益民乡中心学校
2019年6月28日
部门(单位)整体支出绩效目标申报表填制的几个问题
年度主要工作任务一般是根据部门（单位）主要职责和工作计划确定的，并列示开展这项任务所对应的预算支出金额。所以绩效目标表，没有必要再增加一行部门职能和战略目标。第三个问题：年度总体目标 年度总体目标主要描述本部门（单位）利用全部部门预算资金在本年度内预期达到的总体产出和效果。而不是照搬政府的...
全面预算绩效管理与绩效考核 北京国家会计学院
课程将在海口、北京等地分四期进行，结业后学员将获得北京国家会计学院颁发的电子版证书。培训费用为5800元\/人，包括培训费，北京国家会计学院的培训提供食宿服务，食宿费用另计。欲参与的企业或个人可通过现场扫码或银行转账缴费。这是一次提升企业战略管理水平，强化预算与绩效联动的绝佳机会。
什么是预算绩效管理一体化
预算与绩效一体化联动：部门预算编制与绩效管理数据实时联动，实现部门预算与绩效目标实现同步编制、同步审核、同步批复。福建财通预算绩效管理一体化，意味着政府预算管理和绩效管理的主体、对象、过程、权责、信息子系统完全融为一体，形成协同效应。促进各级政府和各部门各单位的业务、财务、资产等信息互联互通...
部门预算项目绩效目标主要包括
绩效目标及其分类绩效目标是指财政预算资金计划在一定期限内达到的产出和效果。绩效目标是建设 项目库、编制部门预算、实施绩效监控、开展绩效评价等的重要基础和依据。按照预算支出的范围和内容划分，绩效目标包括基本支出绩效目标、项目支出绩效 目标和部门（单位）整体支出绩效目标：（1）基本支出绩效目标，是...
预算绩效管理三个维度是什么
预算绩效管理的三个维度是：绩效目标设定、绩效跟踪监控和绩效评价体系。一、绩效目标设定 绩效目标设定是预算绩效管理的基础。明确的目标可以为整个预算过程提供方向，确保资源的合理分配和使用。目标的设定应当与组织的战略规划和业务计划紧密结合，确保预算资金的投入能够产生预期的效益。这一阶段的关键是确保...
预算绩效管理的目的预算绩效管理的内容
9、为跟踪部门年度绩效计划的进展情况，一般要求部门管理者定期或者不定期提交绩效报告，通过绩效指标详细描述绩效目标的完成程度。10、除少数国家（如澳大利亚、新西兰等）需提交月报和年中报告外，其他国家都仅需在预算年度结束后提交年度绩效报告。11、类似于上市公司的财务报告，为保证其合法、真实和准确性...
如何做好预算绩效管理工作
预算绩效管理作用 在企业绩效预算管理的执行过程中，目标利润及由此分解的各个分预算目标是考核各部门工作业绩的主要依据及准绳，通过实际与预算的比较，便于对各部门及每位员工的工作业绩进行考核评价，有利于调动员工的积极性，使他们在今后的工作中更加努力。在绩效预算管理模式下，企业将奖金、利润分享及...
预算绩效目标及指标编制方法
同样从职能梳理、总体目标设定、工作任务指标提炼和基准数据收集四个方面进行（部门整体支出绩效）。以过往数据和行业标准为参考，设定具体绩效指标数值，确保目标与预算相符。绩效目标的确定需要细致的分析和数据支持，确保目标既具有挑战性又可实现，以实现有效的预算管理和项目执行（目标数值确定）。
什么叫绩效预算
这样不仅可以优化资源配置，提高财政资金的使用效率，还能够增强项目执行单位对预算管理和结果的责任感。这种方式促进了绩效管理理念在整个预算管理流程中的应用。具体执行过程中包括确定明确的绩效指标和标准、项目需求评估和成本核算分析等重要环节，以保障资金使用效果和整体管理效率的提高。随着公共部门对预算...
预算和绩效考核的关系
预算管理,是财务预算管理中运用中心做预算.个别公司会独立由各部门自行做预算管理,那么预算管理就是本部门中的年度(季度\/月度)预算.具体到有项目明细,每个项目的预估费用是多少等.绩效考核在人力资源模块中应属于人事部门主导,各部门领导对本部门绩效考核内容进行核定审核.绩效考核分值是工资的组成部分之一,...
燕贞硝酸： 做好预算绩效评价,有几个关键: 第一、现场评价和问卷调查及满意度调查,很多机构流于形式,不能在现场发现问题,这部分其实很重要. 第二、绩效评价的组织和管理,要成立评价工作小组,分工合理,时间一般控制在2个月时间. 第三、绩效评价指标体系的设计,网上有很多类似的内容,绝对不能照抄照搬,每个项目每个支出其背景不同、依据不同. 第四、利用专业分析工具,做好各项指标的分析和判断.
常山县19431457999： 如何构建合理的高校预算绩效评价指标体系 - ？
燕贞硝酸： 高校预算绩效评价是以绩效评价核心,对预算管理各阶段资金使用效益和效果进行考核和评价的过程,其最终目的是希望通过绩效评价全面、准确、客观地揭示高校预算的执行情况以及执行结果,从而引导高校客观地了解和把握本校的优缺点,...
常山县19431457999： 怎么写绩效考核自评 - ？
燕贞硝酸： 你好,站在不同的角度来评价,不要只看到一面就给出总结,而是要从看到的全方位入手,利弊写清楚,当然要条例清晰摆好论据,这样不仅显得自己有条例,也可以很好的说服领导.河北七海人力资源,希望可以帮到你,参考资料可查看:/
常山县19431457999： 什么叫部门整体支出绩效综合评价 - ？
燕贞硝酸： 财政支出绩效评价方法包括: (一)成本——效益比较法.针对财政支出确定的目标,在目标效益额相同的情况下,对支出项目中发生的各种正常开支、额外开支和特殊费用等进行比较,以最小成本取得最大效益为优. (二)目标预定与实施...
常山县19431457999： 标准化管理委员会的主要职责有() - 上学吧？
燕贞硝酸： 一是做好顶层设计.抓紧研究制定全面实施预算绩效管理的指导性文件,细化工作要求和举措,推动中央部门和地方落实全面实施绩效管理要求.研究建立分行业、分领域绩效指标和评价标准体系,提高预算绩效管理的科学性和规范性.健全预...
常山县19431457999： 卓越绩效自评报告怎么写? - ？
燕贞硝酸： 总体要求和基本要求是重点,个别详细要求没有描述到位,对打分影响不是太大.3、自评报告建议多使用图、表等统计技术,既能减少文字篇幅,使文件看起来清爽明了,又便于文章前后相同内容的引用.4、在编制自评报告之前,应先编制组...
