供应商多开了增值税普通发票并且入账了怎么处理？
一、增值税的账务处理分以下几个步骤：
1、“进项税额”的账务处理。
2、“已交税费”的账务处理。
3、“销项税额”的账务处理。
一、“进项税额”的账务处理：
1、国内购进货物：
（1）、借：应交税费——应交增值税(进项税额) 。
（2）、贷：应付账款／应付票据／银行存款。2、接受投资转入货物：
（1）、借：应交税费——应交增值税(进项税额)。
（2）、贷：实收资本。
3、接受捐赠转入的货物：
（1）、借：应交税费——应交增值税(进项税额) 。
（2）、贷：营业外收入。4、接受应税劳务：
（1）、借：应交税费——应交增值税(进项税额) 。
（2）、贷：应付账款／银行存款。
5、进口货物：
（1）、借：应交税费——应交增值税(进项税额) 。
（2）、贷：应付账款／银行存款。
6、购入免税农产品：
（1）、借：应交税费——应交增值税(进项税额) 。
（2）、贷：应付账款／银行存款。
二、“已交税费”的账务处理：
1、借：应交税费——应交增值税(已交税费) 。
2、贷：银行存款等。
三、“销项税额”的账务处理：
1、销售货物或提供应税劳务。企业销售货物或提供应税劳务(包括将自产、委托加工或购买的货物分配给股东、投资者)，按照实现的销售收入和按规定收取的增值税额：
（1）、借：应收账款／应收票据／银行存款 。
（2）、贷：应交税费——应交增值税(销项税额)。
小规模纳税人支付增值税：借：应交税费—应交增值税贷：银行存款一般纳税人转出及支付增值税：借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税贷：应交税费—未交增值税借：应交税费—未交增值税贷：银行存款。
增值税一般纳税人账务处理完整分录
1、采购时:
借:原材料/库存商品
应缴税费-应交增值税(进项税额)
贷:库存现金/银行存款/应付账款
2、材料领用
借:生产成本
贷:原材料
3、计提工资
借:生产成本/制造费用/管理费用
贷:应付职工薪酬-工资
4、发生的水电费、机物料消耗等
借:制造费用
贷:现金/银行存款/应付账款
5、计提折旧
借:制造费用(车间用)
管理费用(管理部门使用)
营业费用(销售部门使用)
贷:累计折旧
6、月末,结转制造费用
借:生产成本-A产品
生产成本-B产品
贷:制造费用
增值税一般纳税人账务处理完整分录
7、月末,结转完工入库产品
借:库存商品
贷:生产成本
8、销售收入
借:库存现金/银行存款/应收账款
贷:主营业务收入
应缴税费-应交增值税(销项税额)
9、月末,计提附加税(增值税不在本科目核算)
借:主营业务税金及附加
贷:应交税费-应交城建税
应交税费-应交教育费附加
应交税费-应交地方教育费附加
10、月末,结转本月销售商品成本和税金
借:主营业务成本
贷:库存商品
借:本年利润
贷:主营业务成本
主营业务税金及附加
11、月末,结转本月收入
借:主营业务收入
贷:本年利润
12、月末,结转本月费用
借:本年利润
贷:管理费用
销售费用
财务费用
13、季末,计提预交所得税
借:所得税费用
贷:应交税费-应交所得税
借:本年利润
贷:所得税费用
14、期末结转增值税(进、销差额)
借:应交税费-应交增值税(转出应交税金)
贷:应交税费-未交增值税
一般企业的做账流程是怎么样的?
1、根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核,审核无误后,编制记账凭证
2、根据记账凭证登记各种明细分类账
3、月末作计提、摊销、结转相关成本、费用,对所有记账凭证进行汇总,编制记账凭证汇总表,根据记账凭证汇总表登记总帐
4、结账、对账.做到账证相符、账账相符、账实相符
5、编制会计报表,做到数字准确、内容完整,并进行分析说明
6、将记账凭证装订成册,妥善保管
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供应商多开了增值税普 通发 票，可以联系供应商作废或红冲，然后开具正确的发 票再入账。
如果供应商不配合或无法联系上，可以自行转出多余部分
发 票要依法据实开具，会计要依规据实做账
医生多开了增值税普通发票，如果说我们已经入账了，如果供应商那边没有任何意见，那么，我们可以将这张发票直接当成入账的凭证，如果说供应商要求重新开具发票，那么，我们需要将原来的凭证冲销，然后将发票给供应商退回，由供应商重新开具发票
有两个方法：
第一，可以叫对方再开红字发票给你冲回来。
第二，可以把多的部分留到下个月，就是说下个月可以让对方少开那部分的票，把两个月的总数拉平。
供应商多开了增值税普通发票并且入账了，可以红冲凭证，撤出发票，将发票复印件附到原凭证上。
退回多开的发票，账务处理多入账的成本费用进行红冲
多开增值税发票算违法么?
多开增值税发票是违法的。如果多开发票的行为涉嫌虚开增值税专用发票或者虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票的属于刑事犯罪行为。一经定罪，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；虚开的税款数额较大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元...
供应商多开发票的账务处理
符合规定 借：应付账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税金
请问,客户要求多开增值票,税率是17%,多开部分的税金,由客户承担,那这部...
客户营承担的增值税税金=多开增值票额\/(1+17%)*17%，另外还有增值税附加、企业所得税及以增值税和销售收入计征地方性基金。如多开5000元,客户营承担的增值税=5000\/(1+17%)*17%=726.5 增值税附加=726.5*（5%+3%+2%）=72.65。我是以你们单位所在地在县城计算的。企业所得税及以增值税和...
供应商多开专票怎么做账
1、根据发票入账 借:原材料 贷:银行存款或现金同时 借:在途物资(多开的)贷:应付账款(多开的)2、下次进货时 借:原材料 贷:在途物资同时 借:应付账款 贷:银行存款 二、对多开发票一般纳税人帐务处理 1、根据发票入账 借:原材料借:应交税金--应交增值税(进项税额)贷:银行存款或现金同时 借...
销售开出去以增值税普通发票居多,增值税如何缴纳
销售开出去以增值税普通发票居多,增值税如何缴纳企业在经营中,会面对不同的客户和消费群体,在开具增值税发票时,也需要根据不同的客户和消费者开具不同的发票,或者不需要开具发票.但无论开具的是增值税专用发票,还是增值税普通发票,还是不需要开具发票,只要发生应税行为就需要交纳税金.比如,一般纳税人发生...
客户要求多开四万块钱增值税发票
毫不客气的拒绝！给客户说：你想进去吗？你想受罚吗？如果你不想，我也不想。多开的四万，不是真实的交易，属于虚开。《刑法》
购买东西时商家增值税发票多开了,我该怎么样入账
金额不是很多的话可以入管理费用，作为折扣冲减当月管理费用，物资按发票票面价入。如果以后遇到金额大单采购有这情况，要么换票，要么你按实际付款入再按比例把税进项转出
供应商发票多开10元 差额怎么处理
①借：主营业务成本或相关科目（含税）贷：银行存款 贷：其他收入（多开10元）②借：应交税费一待认证进项税额 贷：主营业务成本或相关科目（税额转出）
供应商多开发票怎么做进项税额转出
做进项税额转出先做凭证 借：成本\/费用 贷：应交税费—进项税额转出 在申报增值税填在增值税纳税申报表附列资料（二）的进项税额转出额内。
供货商一直多开货单被发现怎么处理?
除非他想粉饰业绩。哈哈！不能多汇款，先做成其他应付款，你们之间不是还有往来吗？在下一笔上结清。最好的办法是约定一个付款期限，发货后，在开票前先对好发货、收货的帐，避免的有退货一事，这样付款就不会有问题了，你这样，如果说是增值税发票开出来了，收款、付款金额不符，财务上更麻烦的。
