小规模纳税人增值税报表上的小微企业免税销售额怎么填
不含税收入*0.03=应缴纳增值税。
小微企业月销售收入30000及以下的免税与你填写的免税销售额不是一个内容，不要填错了。一般的销售收入填第一行，第三行。
如何申报增值税：看是一般纳税人还是小规模纳税人,若公司是一般纳税人,要开具增值税专用发票,那么报税时有两个步骤,第一步:抄税,抄税是指将资产负债表、利润表、增值税申报表、增值税纳税申报表附列资料（本期进项税额明细表、本期销售情况明细表）等相关信息输入安装了税控机的电脑里面。然后审核，上传数据到U盘，最后将以上资料打印（别忘打印专用发票明细表和专用发票汇总表）第二步：去办税大厅报税。
补充：增值税是以商品（含应税劳务）在流转过程中产生的增值额作为计税依据而征收的一种流转税。从计税原理上说，增值税是对商品生产、流通、劳务服务中多个环节的新增价值或商品的附加值征收的一种流转税。实行价外税，也就是由消费者负担，有增值才征税没增值不征税。
小规模的增值税是季报吗
小规模的增值税可以选择季报。小规模纳税人按季度申报增值税，具体时间分别是每年的1月、4月、7月和10月。1月份申报上一年度的第四季度税款，4月份申报当年第一季度税款，7月份申报第二季度税款，10月份申报第三季度税款。申报期限由税务机关核定，可能是1日、3日、5日、10日、15日、1个月或1个季...
小规模纳税人增值税怎么申报
登录电子税务局：登录当地税务机关提供的电子税务局平台，使用纳税人识别号和相关密码进入申报系统。2、增值税申报步骤 申报界面选择：进入电子税务局后，找到“申报缴纳”功能模块，点击进入增值税申报页面。填写申报表：选择适用于小规模纳税人的增值税申报表格，如《增值税小规模纳税人申报表》。在申报表中...
小规模纳税人增值税如何申报
我要办税-税费申报及缴纳-增值税及附加税费申报（小规模纳税人）目前系统有确认式和填表式两种申报模式，系统会根据纳税人业务复杂程度自动匹配相应的申报模式。三、申报办理 1、确认式申报 当纳税人涉及的业务简单时，系统会根据纳税人开具发票的信息自动预填收入并计算税(费)结果，纳税人只需要对预填的...
小规模纳税人如何填报增值税申报表
1、小规模纳税人发生增值税应税销售行为符合免征的标准，免征增值税的销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表（小规模纳税人适用）》“小微企业免税销售额”或者“未达起征点销售额”相关栏次。2、减按1%征收率征收增值税的销售额应当填写在《增值税及附加税费申报表（小规模纳税人适用）》“...
2024年小规模纳税人增值税申报秘籍(带公式)
2024年小规模纳税人增值税申报秘籍 本文提供2024年小规模纳税人增值税申报的详细指导，包括填写说明与实操案例。请注意，申报表填写的均为不含税金额，含税金额需通过计算转换。1. 开票数据通常自动带出，未开票收入需手动录入。先核对自动数据的准确性。2. 销售额从开票系统月度统计获取，未开票收入需从...
小规模增值税是季度报还是月报啊
小规模增值税可以选择季度报或月报。1、小规模纳税人可选择以一个月或一个季度为纳税期限；2、选择后，在一个会计年度内需保持该选择不变；3、按季度报税的，每年的1月、4月、7月和10月为申报期，期满后15天内完成申报；4、按月报税的，每月期满后的15天内完成申报；5、月销售额未超过10万元或...
小规模纳税人增值税怎么申报
不管是小规模纳税人，还是一般纳税人，都要进行增值税申报，小规模纳税人需要登录电子税务局，进入电子税务局之后，进行申报缴纳。之后根据操作提示填写申报表，小规模纳税人增值税免税收入填写在：第10行或者11行。第10行是企业填写，第11号是个体户填写，第九行为两者的合计。填写好数据之后，还需要填写...
小规模纳税人如何申报增值税?
1、小规模纳税人3%征收率应税销售行为免征增值税 根据《财政部 税务总局关于对增值税小规模纳税人免征增值税的公告》(财政部 税务总局公告2022年第15号)文规定,自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳李简税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。 享...
小规模纳税人增值税报表怎么填
1、填写日期：首先需要填写的就是日期，这个日期并不是填写报表的日期，而是税款所属期。小规模纳税人所属日期比较特殊，是按照季度来填写。2、填写本期数据：小规模纳税人增值税申报表的本期数据就是当季度的数据，同时还要分清楚是货物劳务还是服务，这两项是填写在不同列的，所以需要分清楚。3、本...
小规模纳税人申报增值税的操作流程
1、登录国家税务总局电子税务局网站，点击“我要办税”；2、选择合适的登录方式，如使用电子营业执照登录；3、在左侧菜单中找到“按期应申报”选项，选择“增值税（适用于小规模纳税人）”；4、填写增值税小规模纳税人申报表；5、核对填写信息无误后，直接点击“申报”完成操作。小规模纳税人申报增值税...
不非齐斯： 先纠正一下,应该是小规模纳税人增值税申报表填写小微企业增值税免税销售额,填写在申报表第7行“小微企业免税销售额”对应的栏目里.
高平市18742453359： 小规模纳税人,增值税申报表里第四项,小微企业免税销售额,未达起征 - ？
不非齐斯： 小微企业免税销售额---月报30000,季报90000,未达起征点销售额---实际销售额(小于等于前一个数字时填写),其他免税销售额---一般为0
高平市18742453359： 小规模纳税人申报表未超过小微增值税起征点或免增值怎么填写? - ？
不非齐斯： 图片看不清 小规模纳税人季销售额不超过9万免征增值税 季度申报的增值税申报表,应该在“小微企业免税销售额”填写销售额,在“小微企业免税额”收入额X3%填写免税金额.
高平市18742453359： 小规模纳税人季度未超过9万元增值税申报表怎么填写 - ？
不非齐斯： 季度税务申报时,在“小微企业免税销售额”填写收入额,在“小微企业免税额”收入额X3%填写免税金额.
高平市18742453359： 小规模纳税人按季度申报,开票9万元以下免交增值税及附加,是小微企业还是小规模企业免交? - ？
不非齐斯： 一、小微企业如果是按照月度进行申报税的,每月的免征额为3万元.小微企业如果是按照季度进行申报税的,每季度的免征额为9万元.二、小微企业免征增值税和营业税的要求:1、小微企业是指年销售额在规定标准以下,并且会计核算不健...
高平市18742453359： .如何填写申报表才可体现季度销售额不超过9万元免税? ？
不非齐斯： 小规模纳税人在按季申报时,均需要报送《增值税季度纳税申报明细表(适用于查账征收的小规模纳税人)》(已挂国税网站),分月填写数据,按月享受本次税收优惠和增值税起征点的优惠.原来查账征收的个体工商户、责令认定的纳税人也要报送这份明细表,不需要再报送《增值税季度纳税申报明细表(查账征收的个体工商户、责令认定的纳税人)》参考资料: 深圳会计指导中心深圳会计培训深圳出口退税培训深圳生产企业免抵退培训深圳外贸企业出口退税培训
高平市18742453359： 小规模纳税人企业财务报表中的销售额? - ？
不非齐斯： 增值税是价外税,会计中所提到的销售收入和销售额,如无特别说明,都是指不含税的.所以,利润表(早改作叫利润表,而不再叫损益表)中的营业收入(新会计制度下,利润表中不再单独列示“主营业务收入”)、纳税申报表中的销售额,都是指不含税的.
高平市18742453359： 未达起征点的小规模企业怎么填写增值税申报表 - ？
不非齐斯： 《国家税务总局关于调整增值税纳税申报有关事项的公告》(国家税务总局公告2014年第58号)第一条规定,在《国家税务总局关于调整增值税纳税申报有关事项的公告》(国家税务总局公告2013年第32号)附件3《增值税纳税申报表(小规...
高平市18742453359： 增值税纳税申报表适用小规模纳税人 不填第7行就就显示销售额复核小微企业,请填写第一行第七行 - ？
不非齐斯： 第三个图,你是不是第一行也填了数字?如果你当月的销售额小于3w销售免税,那么第一行就填0就可以了,销售额全部填在第七行
高平市18742453359： 小规模纳税人财务报表是选小企业吗 - ？
不非齐斯： 1. 小规模纳税人申报财务报表时企业类型应选小企业.2. 如果是小企业的话应该执行最新的《小企业会计准则》.《小企业会计制度》已经被财政部废止了.
